W咨询公司2010年4月初现金余额为35000元,第二季度收入的现金为43000元,付出的现金为36000元。6月份的现金收入中,有13000元为客户预交咨询费,有关咨询服务将于当年7月份提供;另外,6月份提供的咨询服务中,有客户欠付咨询费5000元,预计将于当年8月份收回。 根据资料,W公司6月末的现金余额应为()
第1题:
某企业预计下月初现金余额8 000元,下月初应收账款4 000元。预计下月可收回80%;下月销货50 000元,当期收到现金50%;采购材料8 000元,当期付款70%;月初应付账款余额5 000元,需在月内全部付清,下月工资支付现金8 400元;间接费用50 000元,其中折旧费4 000元;预交所得税900元;购买设备支付现金20 0005亡。现金不足时,向银行借款,借款金额为1 000元的倍数。现金余额最低为3 000元。
要求:计算下月预算现金余额。
第2题:
第3题:
在下列内容中,一般不会由工程咨询公司完成的是( )。
A为承包商提供合同咨询服务
B为承包商提供工程设计服务
C为大型承包商提供技术咨询服务
D为中小承包商提供技术咨询服务
第4题:
第5题:
第6题:
证券投资咨询公司的从业人员可以从事的行为有( )。
A.举办证券投资咨询报告会
B.提供咨询服务
C.接受客户委托,代理证券买卖
D.通过公开媒体提供投资咨询服务
第7题:
第8题:
某公司预计下月初现金余额为5000元,下月期初应收账款为10000元,预计下月可收回80%;下月销售收入60000元,当期收到现金的60%,采购材料20000元,当期付款50%,月初应付账款余额为8000元,需在月内全部付清,下月支付工资现金为14000元,间接费用20000元,其中折旧费5000元;预交所得税1500元,购买设备支付现金50000元,现金不足时,向银行借款金额为1000元的倍数,年利率为12%,借款在期初,还款在期末,每月付息一次,该企业规定的月末现金余额的额定范围为4500~5500元。
要求:计算下月预算期末现金余额。
期初现金余额 |
5000 |
加:经营现金 收入 |
10000X 80%+60000X60% |
可运用的现金 合计 |
49000 |
减:经营现金 支出合计 |
48500 |
材料采购 |
20000X 50%+8000 |
续表
工资支出 |
14000 |
间接费用支出 |
20000-5000=15000 |
预交所得税 |
1500 |
购买设备支出 |
50000 |
现金多余或不足 |
—49500 |
向银行借款 |
55000 |
支付利息 |
550 |
期末现金余额 |
4950 |
提示:假设借入X元,则下月支付的利息=X×1%,则:
4500<一49500+X—X×1%<5500
4500+49500
可得,X为55000,即向银行借款金额为55000兀。
第9题:
第10题: