监管机构聘用外部审计师的主要目的是()

题目

监管机构聘用外部审计师的主要目的是()

  • A、核查被监管机构报表的准确性
  • B、评价被监管机构编制报表的系统是否完备
  • C、评价被监管机构的内部控制系统是否完善
  • D、核查各项拨备是否充足
  • E、核查被监管机构遵守审慎监管标准和监管法规的情况
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第1题:

各国立法关于金融监管方法的规定,主要有()

  • A、金融监管机关派出检查人员,实地去各类金融机构进行检查
  • B、金融监管机关通过对各类金融自律性组织的监管来间接对金融机构进行检查
  • C、通过对金融机构财务报表的分析及其他有关书面报告的评判来执行监管职能
  • D、通过聘请外部独立审计师对金融机构进行监控

正确答案:A,C,D

第2题:

银行业监督管理机构通过()等实施对银行业金融机构全面风险管理的持续监管,具体方式包括但不限于监管评级、风险提示、现场检查、监管通报、监管会谈、与内外部审计师会谈等。

  • A、监管和检查
  • B、现场检查和非现场检查
  • C、现场监管和现场检查
  • D、非现场监管和现场检查

正确答案:D

第3题:

医疗服务机构的管理包括内部管理和外部监管两个系统, 外部管理主要以战略管理和运营管理等为主;内部监管主要指行政监管、 行业自律、 社会监督和利益相关方监管。( )


参考答案:错误

第4题:

以下属于非现场监管手段的是()

  • A、三方联席会议
  • B、审慎会议
  • C、与董事会会面
  • D、聘请外部审计师
  • E、与其他监管机构交流信息

正确答案:A,B,C,D,E

第5题:

我国保险监管机构履行监管职责的主要方法有两种,其中以保险公司治理结构为重点进行监管的是()。

  • A、现场检查
  • B、非现场检查
  • C、内部监管
  • D、外部监管

正确答案:A

第6题:

下列关于外部审计的说法正确的有()。

  • A、外部审计已经成为银行监管的重要补充
  • B、外部审计没有独立权
  • C、银行与外部审计师是委托与被委托的关系
  • D、外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表
  • E、加强外部审计,会增加监管成本

正确答案:A,C,D

第7题:

中国的金融市场监管机构中属外部监管的机构主要有银监会、证监会、保监会。


正确答案:错误

第8题:

除了日常监管之外,其他非现场监管手段包括:()。

A.三方联席会议

B.审慎会议

C.与董事会会面

D.聘用外部审计师;

E.与其他监管交流信息;


参考答案:ABCDE

第9题:

监管机构在利用外部审计机构时需注意的事项有()

  • A、委托外部审计机构的监管任务不能超出其常规审计的工作范围
  • B、监管机构有权要求外部审计机构完成特定监管任务时必须满足特定的监管要求
  • C、监管机构有权取消银行对外部审计机构的聘任
  • D、监管机构应劝导银行集团在整个集团内尽可能使用同一审计机构和会计日期
  • E、监管机构和外部审计机构各自的职责要非常明确

正确答案:A,B,C,D,E

第10题:

非现场监管中的三方联席会议的参加方包括()

  • A、被监管机构
  • B、外部审计师
  • C、监管机构
  • D、政府相关人员
  • E、大股东

正确答案:A,B,C

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