通过对随机选取的采购订单样本进行审计来确定采购政策的遵守情况
审查供应商的资质文件审查选定的供应商是否经过具有恰当授权人员的审批
对存货进行实地盘点,来审查存货收发记录的正确性
通过对付款程序的审查核实付款流程的完整性
第1题:
第2题:
第3题:
A.内部审计师马上就要提升负责某个分部,但仍继续对该部门实施审计
B.内部由于预算限制而缩小审计范围
C.内部审计师参加特别小组,对新的配送系统的控制标准提出建议
D.内部审计师在采购代理执行合同之前检查合同的初稿
第4题:
第5题:
第6题:
第7题:
第8题:
第9题:
第10题:
下列哪项是确定内部审计部门目标是否达到的方式?()