商业银行内部控制评价应从充分性、合规性、有效性和适宜性等方面进行

题目

商业银行内部控制评价应从充分性、合规性、有效性和适宜性等方面进行,具体包括()。

  • A、过程和风险是否已被充分识别
  • B、过程和风险的控制措施是否遵循相关要求、得到明确规定并得以实施和保持
  • C、控制措施是否有效
  • D、控制措施是否经济
  • E、控制措施是否适宜
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第1题:

内部控制评价应从充分性、合法性、有效性和适宜性等四个方面进行。

判断对错


参考答案:(×)

解析:商业银行内部控制评价试行办法第8条:内部控制评价应从充分性、合规性、有效性和适宜性等四个方面进行。

第2题:

商业银行内部控制评价应从()等方面进行。

A.充分性

B.合规性

C.有效性

D.适宜性


答案:A,B,C,D

第3题:

在商业银行内部控制评价中,过程评价侧重对内部控制过程评价,依据的方针包括( )。

A.充分性、安全性、有效性、适宜性

B.充分性、合规性、有效性、适宜性

C.充分性、安全性、合规性、适宜性

D.充分性、准确性、合规性、适宜性


正确答案:B

第4题:

内部控制评价应从充分性、合法性、有效性和适宜性等四个方面进行。()


正确答案:错误

第5题:

根据《商业银行合规风险管理指引》,内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价,内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估。( )


答案:错
解析:
内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价,内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。

第6题:

按照《商业银行内部控制评价试行办法》的要求,对商业银行内部控制的评价应从充分性、合规性、()和适宜性等四个方面进行。

A.独立性

B.公正性

C.重要性

D.有效性


答案:D

第7题:

监管部门对商业银行内部控制评价应从充分性及以下几个方面进行:( )

A.合规性

B.有效性

C.适宜性

D.适度性


正确答案:ABC

第8题:

商业银行内部控制评价不包括下列哪项()。

A、充分性

B、合规性

C、有效性

D、准确性


本题答案:D

第9题:

商业银行的内部审计方案应包括合规管理职能的()的审计评价。

  • A、全面性
  • B、适当性
  • C、有效性
  • D、充分性

正确答案:B,C

第10题:

监管部门对商业银行内部控制评价应从充分性及以下几个方面进行:()

  • A、合规性
  • B、有效性
  • C、适宜性
  • D、适度性

正确答案:A,B,C

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