发行人发行申请文件申报至证监会后,公司能否进行股利分配?

题目

发行人发行申请文件申报至证监会后,公司能否进行股利分配?

参考答案和解析
正确答案:发行人发行申请文件申报至证监会后提出向现有老股东进行利润分配的,证监会的处理原则是:发行人必须实施完利润分配方案后方可提交发审会审核;若利润分配方案中包含股票股利的,必须追加利润分配方案实施完毕后的最近一期审计。利润分配方案应符合公司章程中规定的现金分红政策,发行上市前后利润分配政策应保持连续性和稳定性。保荐机构应对发行人在审核期间进行利润分配的必要性、合理性进行专项说明,就利润分配方案的实施对发行人财务状况、生产经营的影响进行分析并发表核查意见。
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第1题:

中国证监会受理申请发行可转换公司债券文件后,对发行人申请文件的合规性进行初审,并在30日内将初审意见函告发行人及其主承销商。主承销商自收到初审意见之日起10日内,将补充完善的申请文件报至中国证监会。( )

此题为判断题(对,错)。


正确答案:√

第2题:

在申请文件受理后、发行审核委员会审核前,发行人应当将招殷说明书(申报稿)在( )预先披露。

A.发行公司网站

B.交易所网站

C.中国证监会网站

D.中国证监业协会网站


正确答案:C

第3题:

中国证监会受理申请新股发行文件后,对发行人申请文件的合规性进行初审,并在( )日内将初审意见函告发行人及其主承销商。 A.5 B.10 C.30 D.60


正确答案:C

第4题:

发行人申请首次公开发行股票的,中国证监会受理申请文件后,发行审核委员会审核前,发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。预先披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件,不能含有价格信息,发行人不得据此发行股票。()


答案:对
解析:

第5题:

中国证监会受理申请文件后,对发行人申请文件的合规性进行初审。在初审过程中,中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求国家发改革委的意见。国家发改委自收到文件后,在10个工作日内将有关意见函告中国证监会。( )


正确答案:×
中国证监会受理申请文件后,对发行人申请文件的合规性进行初审。在初审过程中,中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求国家发改革委的意见。国家发改委自收到文件后,在15个工作日内将有关意见函告中国证监会。

第6题:

在中国证监会受理首次公开发行申请文件后、发审委审核以前,发行人的招股说明书申报稿必须保密,不得预先披露。( )


正确答案:×
发行人的招股说明书申报稿在送审的同时应在相关网站上向公众公布。

第7题:

中国证监会受理申请文件后,由相关职能部门对发行人的申请文件进行初审,并由发行审核委员会主任审核。( )


正确答案:×

第8题:

中国证监会受理申请发行可转换公司债券文件后,对发行人申请文件的合规性进行初审,在( )日内将初审意见函 告发行人及其主承销商。 A.5 B.15 C.30 D.60


正确答案:C

第9题:

关于首次公开发行股票并在主板上市公司招股说明书的预先披露,下列表述不正确的是( )。

A:发行人全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书(申报稿)的内容真实、准确、完整
B:预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件,不能含有价格信息,发行人不得据此发行股票
C:发行人将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露前,可以在其企业网站进行预披露
D:申请文件受理后、发行审核委员会审核前,发行人应将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露

答案:C
解析:
A项,《首发办法》(2015年修订)第47条规定,发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书(申报稿)的内容真实、准确、完整。B项,第48条第1款规定,预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件,不能含有价格信息,发行人不得据此发行股票。CD两项,第46条规定,申请文件受理后、发行审核委员会审核前,发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其企业网站,但披露内容应当完全一致,且不得早于在中国证监会网站的披露时间。

第10题:

关于上市公司发行新股的申请文件的报送与审核,下列说法正确的有( )。
Ⅰ.上市公司发行新股,应当由保荐人保荐,并向中国证监会申报;保荐人应当按照中国证监会的有关规定编制和报送发行申请文件
Ⅱ.保荐机构报送申请文件,初次报送应提交原件1份,复印件2份;在提交发行审核委员会审核之前,根据中国证监会要求的份数补报申请文件
Ⅲ.中国证监会收到申请文件后,在5个工作日内作出是否受理的决定,未按规定的要求制作申请文件的,中国证监会不予受理
Ⅳ.申请文件一经受理,未经中国证监会同意不得增加或更换,但可以撤回
Ⅴ.发审委会议对发行人的股票发行申请只进行一次审核

A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D:Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E:Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

答案:B
解析:
Ⅳ项,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》(证监发行字[2006]1号)第4条规定,申请文件一经受理,未经中国证监会同意不得增加、撤回或更换。

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