开展储蓄业务管理检查时,对长期不动户管理情况检查需要调阅的资料有()

题目
多选题
开展储蓄业务管理检查时,对长期不动户管理情况检查需要调阅的资料有()
A

长期不动户分户账卡

B

储蓄日报表

C

不动户分户账卡有关传票

D

已销户的不动户的相关明细表

参考答案和解析
正确答案: A,C
解析: 暂无解析
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第1题:

当邮政储蓄转入账户处于挂失、销户、长期不动户状态时,不能办理转账业务。

A正确

B错误


B

第2题:

营业经理应如何对长期不动户管理情况进行检查?


正确答案: 1、根据长期不动户清单,检查指定柜员是否及时将长期不动户转入待处理久悬未取款项科目核算,并同时停止计息。
2、核对长期不动户清单的余额合计与相关科目余额是否一致。
3、检查自转入待处理久悬未取款项科目之日起,超过5年(含)若仍未支取的长期不动户款项是否及时作为营业外收入入账。
4、检查当已转营业外收入的长期不动户客户发生实际支付时是否从营业外支出列支。

第3题:

对中资银行业金融账户管理的检查主要包括哪些方面:()。

A.调阅开户、销户登记薄、申请开户资料,对照每个开户单位检查开户资料是否齐全

B.调阅开户单位营业执照、会计科目表和申请开户资料,对照单位性质、账户性质以及科目归类,检查有无违反规定开立基本账户、一般账户、专项账户和临时账户的情况

C.检查存款账户分户账、会计凭证,审核结算凭证的对转关系、用途及款项来源,检查有无账户混淆使用情况

D.检查有无违反资金管理有关规定,将专用资金存入基本存款账户或与流动资金混用的情况;


参考答案:ABCD

第4题:

开展对会计科目使用合规性的检查,需要调阅的资料有()

  • A、被查机构的会计报表
  • B、被查机构的各类分户账
  • C、被查机构的会计基本制度
  • D、被查机构的会计科目说明

正确答案:A,B,C,D

第5题:

对银行业金融机构储蓄业务的检查内容包括()

  • A、检查长期不动户管理情况
  • B、检查现金、有价证券和重要空白凭证管理情况
  • C、检查储蓄会计档案管理情况
  • D、检查将存款与贷款等不同业务在同一帐户内扎差处理的情况
  • E、检查存单及印鉴挂失情况

正确答案:A,B,C,E

第6题:

在下列对“不动户”的描述中那几项是正确的()

  • A、转入“不动户”管理账户不结息;
  • B、转入“不动户”管理账户不计息;
  • C、转入“不动户”管理的账户,“不动户激活”后可重新启用;
  • D、对公活期存款连续一年内未发生存取业务(不包括系统发生的自动结息业务)的账户,界定为“不动户”。

正确答案:A,C,D

第7题:

单位存款长期不动户的管理有哪些规定?


正确答案: 单位存款长期不动户是指1年及1年以上(对年对月对日计算)未发生收付款活动的单位活期存款账户和单位准贷记卡账户。目前对单位存款长期不动户的管理纳入不动户集中管理系统,主要有如下规定:
(1)每月12日,系统根据设定的睡眠户清理参数自动批处理作业,将符合睡眠户条件的单位活期存款账户的状态由“正常”改为“待睡眠”。次日,网点打印“中国建设银行待睡眠户清理清单”专夹保管,并根据清单书面通知存款人一个月内来函或至网点确认账户是否保留。
系统根据设定的“待睡眠”转“睡眠”期限参数,把满足条件的“待睡眠”账户结息后批处理转入“其他应付款”科目中核算,同时自动登记“不动户处理情况登记簿”。转入“其他应付款”核算的不动户不按期结计利息。次日,网点打印“中国建设银行转睡眠户清单”、“利息清单”作记账凭证,并抽取睡眠户账户印鉴卡专夹保管。
(2)在不动户核算期间,系统按照有关收费规定定期自动批处理扣收账户管理费。单位不动户扣收至余额不足扣收为止。系统定期统计并删除连续6个月账户余额为零的不动户,同时自动登记“不动户处理情况登记簿”。
(3)系统根据设定参数,自动将睡眠户转入营业外收入,同时登记“不动户处理情况登记簿”。对于单位睡眠户,网点以系统生成的“中国建设银行长期不动户转营业外收入清单”作为记账凭证。
(4)客户前来申领睡眠户款项或申请恢复使用账户时,柜员应查询“不动户处理情况登记簿”并核对“转睡眠户清单”、“活期存款长期不动户清单”以及客户存折、银行卡、印鉴卡、身份证件等有效支付依据,经营业网点主管审核无误后及时处理。
系统中设置转正常账户金额限制的,若在一级分行授权金额以下,由网点直接执行交易,否则需由网点申请二级以上头寸管理机构审批后,网点执行交易转正常处理。
(5)单位人民币睡眠户恢复正常账户后,不得继续使用,客户须按正常销户手续办理销户,销户时不得支取现金,在客户提供有效法律证明的前提下将款项转入相关账户中。
(6)对于扣收单位客户账户管理费或不动户管理费时余额不足的,可部分扣收至零为止。
(7)对于余额为零或仅欠账户管理费、不动户管理费的长期不动户,网点逐笔进行确认后,可主动为客户销户,所欠费用不再追收。
(8)对于未通过人民银行核准或未向人行备案且余额为零的单位银行结算账户,应积极与客户联系补齐开户资料后报人民银行核准或报备。此类账户超过一年未发生收付的,转为不动户进行管理。

第8题:

开展对会计科目使用准确性的检查时,需要调阅的资料有:()。

A.会计科目使用说明

B.会计报表和相关会计分户账

C.资产负债表、损益表及相关财务收支科目分户账

D.表外科目和相关分户账及实物登记薄;


参考答案:ABCD

第9题:

开展对会计科目使用准确性的检查时,需要调阅的资料有()

  • A、会计科目使用说明
  • B、会计报表和相关会计分户账
  • C、资产负债表、损益表及相关财务收支科目分户账
  • D、表外科目和相关分户账及实物登记薄

正确答案:A,B,C,D

第10题:

开展储蓄业务管理检查时,对长期不动户管理情况检查需要调阅的资料有()

  • A、长期不动户分户账卡
  • B、储蓄日报表
  • C、不动户分户账卡有关传票
  • D、已销户的不动户的相关明细表

正确答案:A,B,C,D

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