简述国库现金管理的主要目的。

题目

简述国库现金管理的主要目的。

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相似问题和答案

第1题：

国库集中收付制度又称（）。

A.国库专项收付制度
B.国库基本收付制度
C.国库单一账户制度
D.国库现金管理制度

答案：C

解析：

第2题：

简述我国开展国库现金管理的主要意义。

正确答案: 我国现阶段开展国库现金管理运作，主要有以下几个方面的现实意义：
（一）有利于进一步推进国库集中收付改革；
（二）有利于深化国债管理科学化；
（三）有利于财政政策与货币政策的协调配合；
（四）有利于促进商业银行资金管理的优化。

第3题：

关于国库现金管理的说法，错误的是（）。

A.当出现季节性财政资金缺口时，通常发行为期几天的现金券来弥补
B.国库现金管理对象包括库存现金、活期存款、与现金等价的短期金融资产
C.国库现金管理的操作方式主要包括商业银行定期存款、买回公债、公债回购和逆回购等
D.国库现金管理的前提是确保国库现金支付需要

答案：A

解析：

本题考查国库现金管理。选项A错误，当出现季节性财政资金缺口时，通常发行1年期以下的短期公债予以弥补，必要时，还可以发行期限为几天的现金管理券弥补临时性的资金缺口。

第4题：

简述实行国库现金管理的主要目标。

正确答案: 实行国库现金管理的目标是：
（1）控制政府收支现金流，保持较低的闲置资金余额。包括准确预测国库资金收支现金流；建立高效的电子系统和简捷的清算系统，快速准确地收缴和划拨资金；实行国库单一账户管理，保持政府资金在商业银行的隔夜余额最小化；通过对非政府部门的短期借贷，在央行保持较低的目标现金余额。
（2）加强政府闲置资金头寸的管理。在保持政府流动性需求的前提下，通过对现金余额的操作和运用，以获得适当的投资收益，同时要注意资金使用风险。
（3）保持与货币政策目标的协调。包括控制金融部门的流动性、市场利率和通货膨胀率等，为此，财政部和央行要在资金头寸需求、公开市场操作、准备金调整等方面互通信息，并确保每日账户的及时清算。
（4）加强政府资产负债表和风险管理。考虑债务组合对收入流量及整个经济的影响和超规模的现金余额对资产负债表的影响及其风险控制。
（5）与债务管理政策相配合。包括根据政府现金流量决定债务发行规模；降低由于财政收支不平衡对债务发行时机的影响；提前公布债务的发行方式；建立合理的债务组合。
（6）准确及时实现支付，维护政府声誉。

第5题：

简述中央国库现金管理商业银行定期存款的操作流程。

正确答案: 中央国库现金管理商业银行定期存款由财政部负责现金流预测并根据预测结果制定操作规划，经与人民银行协调后下达操作指令，人民银行进行有关具体操作。操作流程如下：
1）组建国库存款招标团和签订存款主协议
国库存款招标团成员由国债承销团的存款类商业银行和人民银行公开市场操作的一级交易商共同组成。财政部、人民银行与招标团成员签订存款主协议。
2）拟定操作计划和发布操作指令
财政部负责对国库现金流进行按季分月预测，据此提出季度操作规划和月度操作计划，包括下季度的操作规模、期限安排、分月操作额度、期限和操作时机等，征求人民银行的意见，确定每期操作额度、期限、招标方式、时间，在招标日前5个工作日签发操作指令。人民银行在招标日前3个工作日，以“中央国库现金管理操作室”的名义向社会发布招标通知。
3）招标和公布结果
招标当日9：00－9：30，人民银行通过中央国库现金管理远程招标系统进行招标，并经财政部、人民银行双方指定联络员现场签字确认后，向社会公布中标结果。
4）办理质押手续和质押品管理
具体包括：在划款前，根据招标结果冻结存款银行的国债；对划款指令进行审核；在存款期限内监测质押国债市值变化，确保足额质押；存款到期时，存款银行归还资金后，及时解冻质押国债；如果存款银行不能按期、足额归还资金时，及时变卖质押国债，并将资金划回中央国库，确保国库资金安全。
5）账务处理及资金划转
财政部负责核算存款资金往来明细账；人民银行则对商业银行定期存款的资金安全负责，具体办理资金的相应划转。

第6题：

“十二五”时期如何研究地方国库现金管理？

正确答案:（1）深化地方国库现金管理研究。密切关注地方政府和财政部门的需求，配合财政与货币政策部门做好地方国库现金管理办法与操作规程的制定与研究工作，健全地方国库现金管理制度体系。
（2）研究探讨地方国库现金管理试点工作。按照有关职责分工，配合做好地方国库现金管理试点的准备工作。继续加强地方国库库存和现金流预测的研究工作，不断探索并运用先进的预测工具，逐步提高预测水平。

第7题：

简述我国国库现金管理的产生。

正确答案: （一）准备阶段。2001年3月，财政部和中国人民银行发布《财政国库改革试点方案》，提出建立以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的国库管理制度，以及国库资金支付→国库资金收缴→国库现金余额管理的改革目标。
（二）正式出台。2005年12月，国务院正式批准由财政部会同人民银行开展中央国库现金管理。2006年6月和9月，财政部和中国人民银行颁布了《中央国库现金管理暂行办法》和《中央国库现金管理商业银行定期存款业务操作规程》两个指导性文件，初步建立了货币政策调控与国库资金管理相协调的国库现金管理制度框架，为我国开展国库现金管理奠定了良好的制度基础。2006年10月，财政部、中国人民银行与52家商业银行签署了《2006－2008年中央国库现金管理商业银行定期存款主协议》，初步建立了符合我国国情的现金管理运行模式。2006年8月30日至9月5日，财政部面向全国银行间债券市场以公开招标方式买回年内到期的三期记账式国债181亿元，减少利息支出约0.44亿元。同年12月6日，中国人民银行采取单一价格招标方式实施了第一期中央国库现金管理商业银行定期存款操作，至此，我国现代意义上的国库现金管理正式拉开序幕。

第8题：

财政库底目标余额管理的主要内容包括（）。

A.建立国库现金流量预测制度
B.完善国库集中支付制度
C.完善国库现金管理银行账户、资金清算及核算体系
D.健全完善国库现金管理投融资运行机制
E.完善国库现金管理风险监控管理机制

答案：A,C,D,E

解析：

建立财政库底目标余额管理制度的主要内容包括：
1.建立国库现金流量预测制度
2.完善国库现金管理银行账户、资金清算及核算体系
3.健全完善国库现金管理投融资运行机制
4.完善国库现金管理风险监控管理机制

第9题：

什么是国库现金管理？

正确答案: 国库现金管理是指按照流动性、安全性、收益性的原则，充分协调债务政策和货币政策等宏观政策，有效地管理政府内部及其与其他部门之间的短期现金流和现金余额的一系列制度改革和管理活动的总称。

第10题：

简述现金管理的目的和内容。

正确答案: 现金管理的目的，是在保证企业生产经营所需现金的同时，节约使用资金，并从暂时闲置的现金中获得最多的利收入。现金管理的内容包括：
（1）编制现金收支计划，以便合理地估计未来的现金需求。
（2）对日常的现金收支进行控制，力求加速收款，延缓付款。
（3）用特定的方法确定最佳的现金余额，当企业实际的现金余额与最佳的现金余额不一致时，采用短期融资策略或采用归还借款和投资于有价证券等策略来达到理想状况。

简述国库现金管理的主要目的。

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