金融机构有违反规定办理资本项目资金收付的,由外汇管理机关负责令限

题目

金融机构有违反规定办理资本项目资金收付的,由外汇管理机关负责令限期改正,没收违法所得,并处()的罚款;情节严重或者逾期不改正的,由外汇管理机关责令停止经营相关业务。

  • A、20万元以上50万元以下
  • B、20万元以上100万元以下
  • C、20万元以上违法金额等值以下
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第1题:

关于资本项目外汇及结汇资金,下列说法正确的有()。

  • A、应当按照有关主管部门及外汇管理机关批准的用途使用
  • B、资本项目外汇结汇后的人民币资金可以由企业自主安排使用
  • C、外汇管理机关有权对资本项目外汇和账户变动情况进行监督检查
  • D、对于资本项目外汇结汇资金使用情况,外汇管理机关无权进行监督检查

正确答案:A,C

第2题:

境外存放账户的外汇资金调回境内同名经常项目外汇账户或境内外汇资金集中运营管理账户,由外汇局核准后经金融机构办理。


正确答案:错误

第3题:

有违反规定将境内外汇转移境外,或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的,应当( )。 A.由外汇管理机关责令限期调回外汇,处逃汇金额30%以下的罚款 B.由外汇管理机关责令限期调回外汇,处逃汇金额50%以下的罚款 C.由外汇管理机关监管存于境外,处逃汇金额50%以下的罚款 D.由外汇管理机关予以没收逃汇的款项


正确答案:A
有违反规定将境内外汇转移境外,或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的,由外汇管理机关责令限期调回外汇,处逃汇金额30%以下的罚款。
[解题技巧]既然已经逃汇了,就应当限期调回外汇。

第4题:

资本项目外汇及结汇资金,应按照有关主管部门及()使用。

  • A、境内机构意愿
  • B、外汇管理机关批准的用途
  • C、开户金融机构的指令

正确答案:B

第5题:

金融机构有违反规定办理资本项目资金收付的,由外汇管理机关责令限期改正,没收违法所得,并处()的罚款;情节严重或者逾期不改正的,由外汇管理机关责令停止经营相关业务。

  • A、10万元以上50万元以下
  • B、20万元以上100万元以下
  • C、50万元以上违法金额等值以下

正确答案:B

第6题:

金融机构违反规定办理资本项目资金收付的由外汇管理机关责令限期改正,没收违法所得,并处50万元以上100万元以下的罚款。


正确答案:错误

第7题:

有违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项,或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为的,由外汇管理机关责令对非法套汇资金(),处非法套汇金额30%以下的罚款;情节严重的,处非法套汇金额30%以上等值以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

  • A、责令限期调回外汇
  • B、予以回兑
  • C、没收

正确答案:B

第8题:

根据《外汇管理条例》下列属于逃汇行为的有( )。

A.违反规定将境内外汇非法转移境外的行为

B.以欺骗手段将境内资本转移境外的行为

C.违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项的行为

D.以虚假交易单证向经营结汇的金融机构骗购外汇的行为


正确答案:AB
本题考查外汇管理制度中逃汇行为的认定。《外汇管理条例》第39条规定:“有违反规定将境内外汇转移境外,或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的,由外汇管理机关责令限期调回外汇,处逃汇金额30%以下的罚款;情节严重的,处逃汇金额30%以上等值以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。”第40条规定:“有违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项,或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为的,由外汇管理机关责令对非法套汇资金予以回兑,处非法套汇金额30%,以下的罚款;情节严重的,处非法套汇金额30%以上等值以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。”据此可知,选项AB属于逃汇行为,选项CD属于套汇行为,故选项AB正确。

第9题:

金融机构办理经常项目资金收付,未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的,由外汇管理机关责令限期改正,没收违法所得,并处()以上()以下的罚款。

  • A、5万元;30万元
  • B、10万元;50万元
  • C、20万元;100万元

正确答案:C

第10题:

金融机构有下列哪些情形的,由外汇管理机关责令限期改正,没收违法所得,并处20万元以上100万元以下的罚款;情节严重或者逾期不改正的,由外汇管理机关责令停止经营相关业务?()

  • A、办理经常项目资金收付,未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的
  • B、违反规定办理资本项目资金收付的
  • C、违反规定办理结汇、售汇业务的
  • D、违反外汇账户管理规定的
  • E、违反外汇登记管理规定的

正确答案:A,B,C

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