下列选项中,属于影响客户履约能力重大事项的有()。

题目

下列选项中,属于影响客户履约能力重大事项的有()。

  • A、外部政策、经济环境发生重大变化
  • B、客户业主或主要股东或关联企业在能力范围内对外担保
  • C、客户业主或主要股东或关联企业财务状况发生重大变化
  • D、客户业主或主要股东或关联企业涉及诉讼
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第1题:

公开发行公司债券的发行人应当及时披露债券存续期内发生可能影响其偿债能力或债券价格的重大事项。下列选项中,属于该重大事项的有( )。

A.发行人发生超过上年末净资产10%的重大损失
B.债券信用评级发生变化
C.发行人经营方针、经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化
D.保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化

答案:A,B,C,D
解析:
公开发行公司债券的发行人应当及时披露债券存续期内发生可能影响其偿债能力或债券价格的重大事项。重大事项包括:(1)发行人经营方针、经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化;(2)债券信用评级发生变化;(3)发行人主要资产被查封、扣押、冻结;(4)发行人发生未能清偿到期债务的违约情况;(5)发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的20%;(6)发行人放弃债权或财产,超过上年末净资产的10%;(7)发行人发生超过上年末净资产10%的重大损失;(8)发行人作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定;(9)发行人涉及重大诉讼、仲裁事项或受到重大行政处罚;(10)保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化;(11)发行人情况发生重大变化导致可能不符合公司债券上市条件;(12)发行人涉嫌犯罪被司法机关立案调查,发行人董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施;(13)其他对投资者作出投资决策有重大影响的事项。

第2题:

下列选项中属于与收入确认有关的内容的有( )。

A.识别与客户订立的合同
B.识别合同中的单项履约义务
C.确定交易价格
D.将交易价格分摊至各单项履约义务

答案:A,B
解析:
选项C、D属于与收入计量有关的内容。

第3题:

发生影响客户履约能力的重大事项时,商业银行应实地调查核实,并在档案中予以记载。

判断对错


参考答案:(√)

第4题:

在“6C信用要素”理论中,可能对客户的履约偿付能力产生影响的所有内、外部因素称为()

  • A、客户品德
  • B、客户能力
  • C、环境状态
  • D、客户资本

正确答案:C

第5题:

授信客户发生对其资信有负面影响的重大事项时,授信经营部门应在获知信息后7个工作日内对授信客户进行调查,分析重大事项对信贷资产安全的影响程度,填写《信贷备忘录》,分析记载重大事项的情况、重大事项对原有授信额度和条件等有无影响,重新对授信客户进行评级。


正确答案:错误

第6题:

下列选项中,会影响客户风险承受能力的有( )。

A.客户年龄
B.财务状况
C.投资经验
D.投资目的
E.收益预期

答案:A,B,C,D,E
解析:
第二十五条商业银行应当对客户风险承受能力进行评估,确定客户风险承受能力评级,并只能向客户销售等于或低于其风险承受能力的代销产品。国务院金融监督管理机构另有规定的除外。
风险承受能力评估依据应当包括但不限于客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识和风险损失承受程度等。

第7题:

影响小企业客户履约能力的重大事项包括()。

  • A、外部政策、经济环境发生重大变化
  • B、客户业主或主要股东或关联企业财务状况发生重大变化
  • C、客户业主或主要股东或关联企业涉及诉讼
  • D、客户业主或主要股东出国旅游

正确答案:A,B,C

第8题:

《商业银行授信工作尽职指引》规定,发生影响客户资信的重大事项时,商业银行应重新进行授信分析评价。这些重大事项包括( )。

A.外部政策变化

B.客户组织结构、股权或主要领导人发生变动

C.客户财务收支能力发生过重大变化

D.客户涉及重大诉讼


正确答案:ABCD

第9题:

可能对客户还款或履约能力产生重大影响的经营活动事项:()

  • A、对外投资
  • B、对外提供担保
  • C、法人代表或重要股东或管理层变动或其他重大人事改革及变动。
  • D、卷入重大诉讼事件

正确答案:A,B,C,D

第10题:

下列选项中,不属于履约担保形式的是()。

  • A、银行保函
  • B、履约保证金
  • C、保留金
  • D、履约担保书

正确答案:B

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