某公司在对外付款时由财务经办人员出票,并经财务经理审核后即可对外

题目

某公司在对外付款时由财务经办人员出票,并经财务经理审核后即可对外付款,后公司为了加强财务管理,要求款项必须经财务副总经理审核后才能对外支付,中国建设银行可推荐哪个产品满足客户需求?()

  • A、通存通兑
  • B、支付密码
  • C、代收代付
  • D、对公批量付款
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第1题:

某公司的财务经理自行填制并签发一张支票给虚拟的供应商,实际将款项存入自己的账户。以下能有效防止这种情况的措施是:

A.对供应商付款进行审查
B.对支票进行连续编号
C.规范财务部付款的流程
D.实行职责分离,由财务专职人员保管并根据流程填制支票,财务经理进行审核批准

答案:D
解析:
通过职责分离,岗位之间起到相互牵制的作用,防止财务经理一人填制并审核支票,进而防止贪污行为。

第2题:

境内银行收到申报主体提交的《对外付款/承兑通知书》后,应审核哪些内容?


正确答案: 境内银行收到申报主体提交的《对外付款/承兑通知书》后,应于本工作日内对
其进行审核,审核主要内容为:
(一)申报主体是否错用了其他种类的凭证;
(二)申报主体是否按填报说明填写了所有内容;
(三)申报主体申报的内容是否与该笔涉外付款业务的相关内容一致。
审核有误的,境内银行应要求申报主体修改或重新填写;审核无误的,境内银行方可为申报主体办理涉外付款手续。

第3题:

某公司董事会研究决定,公司以后对外报送的财务会计报告由王科长签字、盖章后报出。该公司董事会作出的关于对外报送财务会计报告的决定合法。( )

A.正确

B.错误


正确答案:B

第4题:

财务经理的职责()

  • A、组织财务活动
  • B、处理财务关系
  • C、对外报告
  • D、对内报告

正确答案:A,B

第5题:

对于集控运行的单元机组,()填写电气倒闸操作票并经审查后即可执行。严禁口头联系或约时停、送电。

  • A、工作票签发人
  • B、工作审核人
  • C、运行人员
  • D、检修人员

正确答案:C

第6题:

( )是指信用证项下单到并经审核无误后,开证申请人因资金周转关系,无法及时对外付款赎单,以该信用证项下代表货权的单据为质押,并同时提供必要的抵押/质押或其他担保,由银行先行代为对外付款。

A.进口押汇
B.出口押汇
C.保理
D.福费廷

答案:A
解析:
进口押汇是指信用证项下单到并经审核无误后,开证申请人因资金周转关系,无法及时对外付款赎单,以该信用证项下代表货权的单据为质押,并同时提供必要的抵押/质押或其他担保,由银行先行代为对外付款。

第7题:

员工办理报销业务时只需部门经理或者财务经理在报销单上审核签字即可


正确答案:错误

第8题:

某公司董事会研究决定,公司以后对外报送的财务会计报告由王科长签字、盖章后报出。该公司董事会作出的关于对外报送财务会计报告的决定合法。( )

此题为判断题(对,错)。


正确答案:×

第9题:

持票人向开户银行提交异地支票后,开户银行审核出票人签章时,只需审核是否有出票人公章或包含“财务”字样的专用章,其他签章样式不予审核。


正确答案:正确

第10题:

下面是对各种费用报销(借款)流程的表述,表述正确的选项有()

  • A、生产性费用报销(借款):规范填写报销单据(借据)→部门经理审核→生产副总审批→财务经理复核→财务主管复查→出纳付款
  • B、生产性费用报销(借款):规范填写报销单据(借据)→部门经理审核→财务主管复核→生产副总审批→财务经理审查→出纳付款
  • C、行政费用报销(借款):规范填写报销单据(借据)→部门经理审核→财务主管复核→财务经理审查→出纳付款
  • D、行政费用报销(借款):规范填写报销单据(借据)→部门经理审核→财务经理复核→财务主管复查→出纳付款

正确答案:A,C

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