公司稽核审计类型分为()。

题目

公司稽核审计类型分为()。

  • A、常规稽核审计
  • B、专项稽核审计
  • C、任期经济责任审计
  • D、审计调研
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第1题:

证券公司自营业务关键岗位人员离任前,应当由稽核部门进行审计。( )


正确答案:√

第2题:

基金管理公司监察稽核部的主要工作包括( )。 A.基金管理稽核 B.财务管理稽核 C.内部审计 D.协调公司对外信息披露.


正确答案:ABD
熟悉基金管理公司的组织架构与部门职责。见教材第四章第二节,P89。

第3题:

市场稽核分为外部稽核和内部稽核,下列属于内部稽核的项目是()

A、经济环境

B、市场

C、竞争

D、公司自身


参考答案:D

第4题:

现场稽核通知书由审计稽核部按照现场稽核方案进行签发,(),并加盖审计稽核部公章。

  • A、统一编号
  • B、按审计对象编号
  • C、按审计项目编号
  • D、按审计小组编号

正确答案:A

第5题:

基金管理公司监察稽核部的主要工作包括( )。

A.基金管理稽核 B.财务管理稽核
C.内部审计 D.定期或不定期执行、协调公司对外信息披露


答案:A,B,D
解析:
监察稽核部的主要工作包括:基金管 理稽核,财务管琿稽核,业务稽核(包括研究、资产管 理、综合业务等),定期或不定期执行、协调公司对外 信息披露等工作。

第6题:

根据公司合规管理体系,第一道、第二道、第三道防线分别是()。

A、业务部门/分支机构/子公司、合规风控部、稽核审计部

B、合规风控部、稽核审计部、业务部门/分支机构/子公司

C、稽核审计部、合规风控部、业务部门/分支机构/子公司

D、业务部门/分支机构/子公司、稽核审计部、合规风控部


参考答案:A

第7题:

为加强内部控制,以下何者为正确:

a.寿险公司应建立独立的稽核审计部门

b.寿险公司应制定完善的稽核审计制度,配备一定比例的专职稽核审计人员。

c.稽核审计部门应实行垂直管理体制,总公司稽核部门直接对公司董事会或法定代表人负责,确保其独立行使职权。

A.a

B.a、b、c

C.a、b

D.b、c


参考答案:B

第8题:

寿险公司为加强内部审计的职能,常用的措施包括()。

①建立独立的稽核审计部门,公司稽核部门直接对公司董事会或法定代表人负责

②配备一定比例的专职稽核审计人员

③稽核审计部门实行垂直管理体制

④每 5 年进行一次全面的或专项的内部稽核

A.①②③

B.②④

C.②③④

D.①②④


参考答案:A

第9题:

实施离任稽核审计时,稽核组到达被稽核单位后,应()和相关证件,按规定程序实施现场稽核。


正确答案:出示离任稽核通知书

第10题:

基金管理公司监察稽核部的主要工作包括()。

  • A、基金管理稽核
  • B、财务管理稽核
  • C、内部审计
  • D、协调公司对外信息披露

正确答案:A,B,D

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