非银行债务人中请关闭外债专户时,开户银行应确认()。

题目

非银行债务人中请关闭外债专户时,开户银行应确认()。

  • A、外债账户余额为零
  • B、该笔外债已经注销
  • C、该外债专户开户在一年以上
  • D、该笔外债曾发生结汇
参考答案和解析
正确答案:A
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第1题:

银行在为企业开立外债账户时,应先在资本项目信息系统银行端查看该笔业务的相关控制信息表,且查明“尚可开立账户总数”大于等于1的信息时,方可为该非银行债务人开户,并在资本项目信息系统反馈非银行债务人的开户信息。


正确答案:正确

第2题:

办理外债结汇需注意以下事项:()

  • A、未经外汇局批准,境内中资企业和中、外资银行借用的外债资金不得结汇
  • B、非银行债务人外债专用账户中的利息收入可参照经常项目管理规定办理结汇
  • C、银行应根据自身对客户的了解情况、非银行债务人申明的资金用途类型以及结汇金额的大小,合理确定非银行债务人应当提供的资金用途证明文件范围和数量
  • D、银行应对非银行债务人申明的结汇资金用途进行尽职审查,并对非银行债务人进行必要的合规提示

正确答案:A,B,C,D

第3题:

因特殊经营需要,非银行债务人需在所属分局辖区以外选择开户银行,或者开立外债账户超出规定个数的,应当经注册地外汇局核准。


正确答案:正确

第4题:

银行为非银行债务人办理资金类划转外债还本付息,下列表述错误的是:()

  • A、银行应在资本项目信息系统银行端查看相关控制信息表,且查明该笔还款资金在尚可还本金额内
  • B、银行不能超出尚可还本金额办理还款手续
  • C、银行应要求非银行债务人在办理偿还外债业务时在申报凭证上填写该笔资金的核准件号或外债业务编号
  • D、银行不可为非银行债务人办理提前还款手续

正确答案:D

第5题:

一笔外债本息偿清后,银行应当提示债务人及时办理()关闭手续,并到外汇局办理外债注销登记手续。

  • A、外债帐户
  • B、结算账户
  • C、资本金帐户
  • D、外汇贷款专户

正确答案:A

第6题:

关于银行为非银行债务人办理外债套期保值履约交割,下列表述错误的是:()

  • A、外债套期保值以锁定外债还本付息风险为目的
  • B、签订套期保值的交易对方应是境外银行或境内债权银行
  • C、非银行债务人的交易对手银行、办理交割款项汇出或收入的银行等应当确认该笔交易具备合法、清晰的实盘背景
  • D、套期保值与利率、汇率相关

正确答案:B

第7题:

财政部门应选择同城银行经办机构作为财政专户开户银行,不得在非银行业金融机构、异地银行经办机构开设财政专户。


正确答案:正确

第8题:

开立、变更、关闭、使用外债专户的流程和要点是什么?


正确答案: (1)单位开立外债专户应取得外汇局的纸式核准件。在我*行开立外债专户需提供以下材料:开户申请书、外汇局纸式核准件、组织机构代码证(验原件留复印件)、营业执照或社团登记证(验原件留复印件)等有效证明的原件和复印件,并与外汇局基本信息、核准件核对一致后办理开户手续。
(2)单位申请账户变更时须提交外汇局的纸式核准件。
(3)最后一笔债务清偿完毕后5日内督促债务人注销账户;关户时,经办行应打印出外债账户余额清单交企业到外汇局办理外债账户关户核准。
(4)外债专户内的资金,可在同一外汇账户转存为定期存款,但不得跨户或跨行转存,定期存款到期后须划回原账户;外债账户资金向境内划转必须经外汇局核准,方可办理;外债户内资金不得用于外汇抵押项下人民币贷款。

第9题:

银行为非银行债务人办理外债还本付息的下列审核原则不正确的是:()

  • A、银行不能超出尚可还本金额为非银行债务人办理还款手续
  • B、银行在为非银行债务人办理偿还外债业务时,应当审核非银行债务人是否正确填写批件号或业务编号
  • C、提前还款时,可由非银行债务人直接提出申请,无需债权人同意
  • D、无合理原因的,外债提款项下境外汇款人、还款项下境外收款人应当与债权人一致

正确答案:C

第10题:

外债资金实行专户管理,没笔外债可开立一个外债专户。


正确答案:正确

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