商业银行对市场风险管理体系的内部审计应当至少包括以下内容()

题目

商业银行对市场风险管理体系的内部审计应当至少包括以下内容()

  • A、市场风险限额管理的有效性;
  • B、事后检验和压力测试系统的有效性;
  • C、市场风险资本的计算和内部配置情况;
  • D、对重大超限额交易、未授权交易和账目不匹配情况的调查。
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第1题:

商业银行对市场风险管理体系的内部审计内容之一:市场风险管理体系文档的完备性。()

此题为判断题(对,错)。


参考答案:正确

第2题:

商业银行对市场风险管理体系的内部审计应当至少包括哪些内容?()

A.市场风险头寸和风险水平

B.市场风险管理体系文档的完备性

C.市场风险计量方法的恰当性和计量结果的准确性

D.市场风险限额管理的有效性

E.事后检验和压力测试系统的有效性

F.市场风险资本的计算和内部配臵情况


参考答案:ABCDEF

第3题:

商业银行对市场风险管理体系的内部审计应当至少包括以下内容:()

A.市场风险头寸和风险水平

B.市场风险管理体系文档的完备性

C.市场风险管理所涵盖的风险类别及其范围

D.市场风险限额管理的有效性


参考答案:ABCD

第4题:

商业银行的内部审计部门应当定期对市场风险管理体系进行独立的审查和评价,内部审计报告应当直接提交给()。

  • A、股东大会
  • B、董事会
  • C、高级管理层
  • D、分管审计的高级管理层

正确答案:B

第5题:

按照《商业银行市场风险管理指引》的要求, 下面说法不正确的是: ()。

A.内部审计应当既对业务经营部门, 也对负责市场风险管理的部门进行

B.商业银行的内部审计部门应当定期( 至少每年一次) 对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价

C.审计部门对市场风险进行的内部审计报告应当直接提交给监事会

D.市场风险管理部门应当跟踪检查改进措施的实施情况, 并向董事会提交有关报告


答案:C,D

第6题:

商业银行的内部审计部门应当定期(至少每年一次对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

此题为判断题(对,错)。


正确答案:√
商业银行市场风险管理指引第30条

第7题:

内部审计力量不足的商业银行,应当委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。

判断对错


参考答案:(√)

第8题:

下列属于商业银行对市场风险管理体系的内部审计内容的有:()

A.市场风险水平

B.市场风险管理体系文档的完备性

C.市场风险管理职能的独立性

D.市场风险管理所涵盖的风险类别及其范围


参考答案:ABCD

第9题:

根据《商业银行市场风险管理指引》规定,商业银行的内部审计部门应当( )定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

A.至少每年一次

B.至少每半年一次

C.至少每季一次

D.至少每月一次


正确答案:A

第10题:

根据《商业银行市场风险管理指引》规定,商业银行的内部审计部门应当()定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

  • A、至少每年一次
  • B、至少每半年一次
  • C、至少每季一次
  • D、至少每月一次

正确答案:A

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