各单位在日常库存现金管理过程中，每日营业终了库存现金不得超过（）

"库存现金日记账"( )。

A、应于每日终了结出当日余额

B、应与"银行存款"账户余额核对

C、应与库存现金的实有数核对

D、可在月末时结出其余额

E、每日终了时不应有余额

柜员次日休班时，当日营业终了应将库存现金上缴入库，柜员可保留尾数，但不得超过()元。

A、5,000 B、10,000 C、20,000 D、50,000

A、3～5天

B、3～7天

C、15天

D、30天

柜员次日休班时，当日营业终了应将库存现金上缴入库，柜员可保留位数，但不得超过( )。

A.3000元

B.5000元

C.10000元

D.2000元

借、贷方分设的多栏式库存现金日记账的登记方法是：先根据有关库存现金收入业务的记账凭证登记库存现金收入日记账，根据有关库存现金支出业务的记账凭证登记库存现金支出日记账，每日营业终了，根据库存现金支出日记账结计的支出合计数，一笔转入库存现金收入日记账的“支出合计”栏中，并结出当日余额。( )

柜员休班交接时应当( )。

A.当日营业终了应将库存现金上缴入库，柜员休班交接时应将现金库存全部缴清;

B.当日营业终了将尾箱调拨给上日未营业柜员，但必须经会计主管授权;

C.当日营业终了应将库存现金全部上缴入库;

D.当日营业终了将尾箱调拨给其他营业柜员，但必须经会计主管授权。

柜员休班交接时应当( )。

A、当日营业终了应将库存现金上缴入库，柜员可保留尾数，但不得超过一万元;

B、当日营业终了将尾箱调拨给上日未营业柜员，但必须经会计主管授权;

C、当日营业终了应将库存现金全部上缴入库;

D、当日营业终了将尾箱调拨给其他营业柜员，但必须经会计主管授权。

此题为判断题(对，错)。

业务库存现金可用量的匡算不取决于( )。

A.上日末营业终了时库存现金余额

B.现金库存限额

C.营业日初现金可用量

D.自留准备金比率