客户因银行汇票超过提示付款期限等原因要求中信银行退款时,柜员应审

题目

客户因银行汇票超过提示付款期限等原因要求中信银行退款时,柜员应审核客户所提供的有效资料有()。

  • A、未用退回说明
  • B、进账单
  • C、身份证件
  • D、银行汇票
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第1题:

银行汇票因超过付款期限或其他原因未曾使用而退还款项后时,应借记“银行存款”账户,贷记“其他货币资金-银行汇票”账户 ( )


正确答案:√
参见第九章第四节其他货币资金的核算中的“银行汇票存款的核算”部分。

第2题:

因银行汇票超过付款提示期限或其他原因要求退款时应如何办理?


正确答案: 申请人因银行汇票超过付款提示期限或其他原因要求退款时,应将银行汇票和解讫通知同时提交到出票银行。申请人为单位的,应出具该单位的证明;申请人为个人的,应出具本人的身份证件。出票银行对于转账银行汇票的退款,只能转入原申请人账户;对于符合规定填明“现金”字样银行汇票退款,可以退付现金。

第3题:

申请人因银行汇票超过付款提示期或其他原因要求退款时,应将( )提交到出票银行。

A.银行汇票

B.解讫通知

C.本人身份证件或单位证明

D.销货退回的证明


正确答案:ABC

第4题:

2011年10月15日,在建行A网点开户的甲单位提交一份A网点于2011年9月1日签发的全国银行汇票请求退款,则下列做法当中,错误的是()

  • A、柜员要求客户提交退款的书面说明、银行汇票和解讫通知
  • B、柜员应客户要求将退款转入客户开在A网点的另一账户
  • C、柜员应客户要求退付现金
  • D、单位只提供了退款的书面说明和银行汇票,柜员于当日进行了退款

正确答案:B,C,D

第5题:

客户因银行本票超过提示付款期限等原因要求中信银行退款时,柜员审核客户提交的()等无误后,为客户办理银行本票未用退回的处理。

  • A、进账单
  • B、银行本票
  • C、未用退回说明
  • D、身份证件

正确答案:A,B,C,D

第6题:

持票人因银行汇票超过付款提示期要求退款时,应提交到出票银行的有()。

A、银行汇票
B、解讫通知
C、本人身份证件或单位证明
D、销货退回的证明

答案:A,B,C
解析:
持票人超过期限向代理付款银行提示付款不获付款的,须在票据权利时效内向出票银行作出说明,并提供本人身份证件或单位证明,持银行汇票和解讫通知向出票银行请求付款。

第7题:

《支付结算办法》规定,银行汇票申请人因转账银行汇票超过付款提示期限或其他原因要求退款时,出票银行可以根据汇票申请人的要求将款项退回申请人的其他账户。


正确答案:错误

第8题:

银行汇票因超过付款期限或其他原因未曾使用而退还款项时,应借记“银行存款”账户。贷记“其他货币资金——银行汇票”账户。 ( )


正确答案:√
银行汇票因超过付款期限或其他原因未曾使用而退还款项时,应借记“银行存款”账户,贷记“其他货币资金… 银行汇票”账户。

第9题:

()指因银行汇票超过提示付款期限等原因,收款人或持票人在代理付款社(行)未获付款时,由出票社(行)办理付款的行为。

  • A、未用退回
  • B、超期付款
  • C、挂失退款

正确答案:B

第10题:

受理客户提交的银行汇票提示付款时,柜员对银行汇票的审查事项有哪些?


正确答案: (1)汇票和解讫通知是否齐全,汇票和解讫通知的汇票号码和记载内容是否一致。
(2)汇票是否为统一印制的凭证,汇票是否真实,是否超过提示付款期。
(3)汇票填明的持票人是否在本行开户,持票人名称是否为该持票人,与进账单上的名称是否相符。
(4)出票人的签章是否符合规定,加盖的汇票专用章是否与印模相符。
(5)小写金额是否为系统打印,与大写的金额是否一致。
(6)汇票的实际结算金额大小写是否一致;是否在出票金额以内,与进账单所填金额是否一致;多余金额结计是否正确。
(7)汇票必须记载的事项是否齐全。
(8)持票人是否在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章,与进账单上的收款人和预留银行印鉴是否一致。
(9)背书转让的汇票是否按规定范围转让,其背书是否连续,签章是否符合规定。
(10)填明“现金”字样和记载“不得转让”字样的汇票,发生转让的,不予受理。
(11)现金汇票是否在大写金额前填写“现金”字样,代理付款行名称是否为本行,否则不予受理。
(12)对挂失的汇票或法院通知停止支付的汇票,不得受理。
(13)对未在银行开立账户的持票人为个人提交的汇票,应审查汇票背面的签章、注明的身份证件名称、号码及发证机关,是否与提交的本人身份证件相符,并要求持票人提交身份证件复印件留存备查;对委托代理人提交的汇票,还要审查汇票背面是否记载“代理”字样以及代理人姓名,代理人在汇票背面的签章、注明的身份证件名称、号码及发证机关,是否与提交的代理人身份证件相符,并要求提交持票人和代理人身份证复印件留存备查。

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