根据《金融资产管理公司内部控制办法》规定,资产公司内部控制的监督

题目

根据《金融资产管理公司内部控制办法》规定,资产公司内部控制的监督、评价部门应采取现场检查、非现场检查、常规稽核、非常规稽核等措施,对内部控制的制度建设和执行情况,进行检查评价,提出改进建议,对违反规定的机构和人员提出处理意见,并应对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督不力,承担相应的责任。()

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第1题:

根据《证券公司内部控制指引》,下列关于证券公司内部控制的说法正确的是( )
①业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
②信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
③分支机构内部控制属于证券公司内部控制
④人力资源管理内部控制属于证券内部控制?

A:①③④
B:①②④
C:①②③
D:②③④

答案:D
解析:
根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定,证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标,根据经营环境变化,对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引,证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。

第2题:

中国证监会对基金管理公司内部控制情况的监督检查不是日常监管的重点。()


答案:错
解析:
证监会对基金管理公司内部控制情况的监督检查是日常监管的重点。

第3题:

根据《寿险公司内部控制评价办法(试行)》,当寿险公司( )时,可以对寿险公司内部控制实施评价。

A、发生重大违法违规行为

B、经营状况出现严重恶化

C、偿付能力出现危机

D、管理层重大变动F重大并购或处置


参考答案:ABCD
解析:第三十六条监管部门对寿险公司内部控制进行评价,原则上每三年为一个评价周期,每年至少覆盖三分之一以上的寿险公司。当寿险公司发生重大违法违规行为、经营状况出现严重恶化、偿付能力出现危机、管理层重大变动、重大的并购或处置、重大的营运方式改变、业务财务信息处理方式改变,或监管部门认为必要时,可以对寿险公司内部控制实施评价。

第4题:

根据《保险公司内部控制制度建设指导原则》规定,保险公司的()是综合管理和评价内部控制制度的职能部门。


正确答案:内部控制

第5题:

根据《证券公司内部控制指引》,下列关于证券公司内部控制的说法正确的是(  )
Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案:D
解析:
根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定,证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标,根据经营环境变化,对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引,证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。

第6题:

基金管理公司内部风险控制制度包含的内容有()。

A:按规定的投资比例进行投资
B:加强内部信息控制
C:坚持基金资产与基金管理人资产互相独立原则
D:实行集中交易制度

答案:A,B,C,D
解析:
内部风险控制制度主要包括:①严格按照法律法规和基金合同规定的投资比例进行投资,不得从事规定禁止基金投资的业务;②坚持独立性原则,基金管理公司管理的基金资产与基金管理公司的自有资产应相互独立,分账管理,公司会计和基金会计严格分开;③实行集中交易制度,每笔交易都必须有书面记录并加盖时间章;④加强内部信息控制,实行空间隔离和门禁制度,严防重要内部信息泄露;⑤前台和后台部门应独立运作。

第7题:

关于基金公司内部监察稽核的目的,描述错误的是()。

A:制定内部风险控制制度
B:监督公司内部控制制度的执行情况
C:检查评价公司内部控制制度和投资运作的合规性、合法性和有效性
D:揭示公司内部管理及投资运作的风险

答案:A
解析:
基金公司内部监察稽核的目的是检查、评价公司内部控制制度和公司投资运作的合法性、合规性和有效性,监督公司内部控制制度的执行情况,揭示公司内部管理及投资运作中的风险,及时提出改进意见,确保国家法律法规和公司内部管理制度的有效执行,维护基金投资者的正当权益。

第8题:

根据审慎性原则,基金管理公司内部控制的核心是风险控制。( )


正确答案:√
基金管理公司内部控制的核心是风险控制,制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

第9题:

(2019年)根据《证券公司内部控制指引》,下列关于证券公司内部控制的说法正确的是()
Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案:D
解析:
根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定,证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标,根据经营环境变化,对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引,证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。

第10题:

根据《金融资产管理公司内部控制办法》规定,内部控制应以防范风险、审慎经营为出发点,资产管理和处置工作,以及其他各项业务的经营管理,应体现“()”的要求。

  • A、风险为本
  • B、内控优先
  • C、盈利优先
  • D、成本优先

正确答案:B

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