信用社工作人员利用工作之便,盗用客户印鉴卡片,私刻印章,或私自更换企业印鉴底卡,使用加盖假印鉴的借记凭证转账,侵占、挪用

题目
多选题
信用社工作人员利用工作之便,盗用客户印鉴卡片,私刻印章,或私自更换企业印鉴底卡,使用加盖假印鉴的借记凭证转账,侵占、挪用客户资金的风险防控要点有()
A

印鉴卡片管用分离

B

印鉴卡片严格交接手续

C

开户或更换印鉴时预留两套印鉴卡,一套交事后监督(会计主管)管理,便于监督核对

D

引进印鉴核对智能技术,推行电子验印

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第1题:

印鉴卡是存款人向银行预留印模的凭证,包括空白印鉴卡和()。

  • A、已领取印鉴卡
  • B、已加盖预留印鉴的印鉴卡
  • C、已加盖银行业务印章的印鉴卡
  • D、已加盖单位公章的印鉴卡

正确答案:B

第2题:

银行工作人员不得私自在空白纸张加盖预留印鉴,但可以在其他资料上协助客户加盖预留印鉴。


正确答案:错误

第3题:

客户申请使用组合印鉴的,且组合印鉴涉及印章较多的,可在印鉴卡正面注明“组合印鉴,详见后附粘单”,背面加盖单位公章,各组印鉴及印鉴组合说明预留在粘单上,粘单与印鉴卡粘接骑缝处应加盖()。

A、单位公章

B、经办人员签章

C、法人章

D、A和B


本题答案:D

第4题:

开立单位活期存款账户的会计分录是()。

  • A、"借:存放中央银行款项、贷:单位活期存款-企业活期存款"
  • B、"借:单位活期存款-企业活期存款、贷:存放中央银行款项"
  • C、"收:重要空白凭证-空白印鉴卡、付:使用中及作废印鉴卡-使用中印鉴卡"
  • D、"付:重要空白凭证-空白印鉴卡、收:使用中及作废印鉴卡-使用中印鉴卡"

正确答案:D

第5题:

可录入验印系统的印鉴卡要求()

  • A、客户加盖的印章清晰
  • B、客户加盖的印章完整
  • C、客户加盖的印章均匀
  • D、新旧印鉴的连续后

正确答案:A,B,C,D

第6题:

当客户提交变更印鉴卡时,柜员应审核以下事项().

  • A、背面是否加盖旧印鉴
  • B、背面是否加盖单位公章
  • C、更换日期应早于启用日期
  • D、印鉴卡内各要素填写完整、清晰
  • E、户名与印章一致

正确答案:A,B,C,D,E

第7题:

更换印鉴10个工作日后,将()等一并放入账户资料袋内保管。

  • A、原预留印鉴卡片正卡
  • B、存款人交回的预留印鉴卡片副卡
  • C、更换印鉴申请书
  • D、新预留印鉴卡片副卡

正确答案:A,B,C

第8题:

自挂失之日起十日后,若客户已重新刻制印鉴并办理印鉴预留手续,开户行应在原全套印鉴卡加盖“已更换”戳记随当日凭证装订保管,登记《印鉴卡使用情况登记簿》,并在登记簿的备注栏注明“挂失已补办”字样,并在新印鉴卡上注明原印鉴卡装订日期。


正确答案:错误

第9题:

关于印鉴卡管理的描述,正确的有().

  • A、单位预留印鉴时,单位印章可选择用单位公章、财务专用章或业务专用章。
  • B、客户到开户时,填盖印鉴卡至少一式四份。
  • C、印鉴卡管理员应至少每旬将印鉴卡与相关报表核对。
  • D、营业部主任应不定期检查印鉴册,至少每季度一次。
  • E、更换印鉴十天后,印鉴卡管理员在旧印鉴卡上加盖“注销”章,已“注销”的印鉴卡作新印鉴的附件一并存放。

正确答案:A,B,D,E

第10题:

客户更换印鉴时,旧印鉴卡上应加盖()。

  • A、作废
  • B、已更换
  • C、注销
  • D、剪角,不需盖章

正确答案:B

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