现金及等价物
库存现金
生产资金
银行借款
第1题:
在项目投资假设条件下,从投资企业的立场看,企业取得借款应视为现金流入,而归还借款和支付利息则应视为现金流出。 ( )
A.正确
B.错误
第2题:
A.现金流入结构分析
B.现金流出结构分析
C.现金流入流出结构分析
D.现金总体结构分析
第3题:
A.得出借款人所处的资产转换循环阶段
B.通过分析现金流量得出在现金流入总量和现金流出总量中,各种活动的贡献到底有多大,而其中各项的贡献又有多大
C.通过分析现金流量充分性比率和效益性比率,得出变量之间的相互关系,评价借款人的支付能力和还款能力
D.在信用风险监管中应该以现金流量分析结果和财务分析并重结果
第4题:
第5题:
第6题:
折旧费与摊销费在做现金流量分析时,()。
A.属于现金流入
B.属于现金流出;
C.既属于现金流入又属于现金流出
D.既不属于现金流入又不属于现金流出。
第7题:
A.盈利B.资金短缺C.现金流入D.现金流出
B[解析]借款需求分析中,通过了解借款企业在资本运作中导致资金短缺的关键因素和事件,银行可以找到潜在风险源,更全面、更有效地评估风险,更合理地确定贷款期限,并为企业提供融资结构方面的建议。
第8题:
在全投资假设条件下,从投资企业的立场看,企业取得借款应视为现金流入,而归还借款和支付利息则应视为现金流出。 ( )
在全投资假设条件下,确定项目的现金流量时,只考虑全部投资的运动情况,而不具体区分自有资金和借入资金等具体形式的现金流量,即使实际存在借入资金也将其作为自有资金对待。
第9题:
第10题: