简述票据贴现交易背景资料的审核要点?

题目
问答题
简述票据贴现交易背景资料的审核要点?
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第1题:

商业汇票的合法持票人将所持具有真实交易背景的并由商业银行认可的未到期的汇票转给商业银行,商业银行按票面金额减去贴现利息后,将剩余资金付给持票人的融资行为成为(  )。

A.票据承兑
B.票据转贴现
C.票据托收
D.票据贴现

答案:D
解析:
考察票据贴现的定义。

第2题:

票据贴现业务申请与受理环节的风险表现有哪些?()

  • A、贴现申请人未能提供合法有效的营业执照、组织机构代码、税务登记证、贷款卡等相关资料和验资报告
  • B、贴现申请人不是真实交易背景的持票人,取得票据的原因不清楚,不能提供票据来源的合法有效的证明
  • C、受理背书不一致、流转过程不符合常规、交易背景不真实的票据
  • D、票据存在瑕疵、记载事项存在大量可疑内容

正确答案:A,B,C,D

第3题:

对于承兑行与贴现行为同一银行的同一分支机构且持票人为票面收款人的票据,其贴现跟单资料可以以承兑交易背景审查资料替代。()

此题为判断题(对,错)。


参考答案:正确

第4题:

转贴现、再贴现业务中,包括人民银行在内的与交通银行进行贴现票据交易的金融机构通称()。

  • A、票据交易行
  • B、贴现票据行
  • C、交易对手行
  • D、票据业务行

正确答案:C

第5题:

在票交所系统内进行贴现登记时需审核的资料包括()。

  • A、贴现票据正面、背面及全部背书(含“电子登记权属章”)
  • B、票据贴现凭证
  • C、背书不连续的证明
  • D、其他补充影像

正确答案:A,B,C,D

第6题:

根据广东省农村信用社电子商业汇票转贴现的业务要点,回购式转贴现贴入是指贴现票据不约定赎回,交易完成后,即完成票据权利的完全转让,贴入机构可对贴入的票据进行转让或行使票据权利。


正确答案:错误

第7题:

以下哪一项不属于票据贴现业务申请与受理环节的风险表现?()

  • A、贴现申请人未能提供合法有效的营业执照、组织机构代码、税务登记证、贷款卡等相关资料和验资报告
  • B、贴现申请人不是真实交易背景的持票人,取得票据的原因不清楚,不能提供票据来源的合法有效的证明
  • C、受理背书不一致、流转过程不符合常规、交易背景不真实的票据
  • D、未按审批流程逐级审批,超权限、逆程序审批

正确答案:D

第8题:

简述贴现票据的特点:(简答题)

简述贴现票据的特点:


答案:

1、期限短,不超过6个月;

2、可背书转让;

3、信用行为,是承诺人给申请人的一个远期信贷承诺。

第9题:

简述票据贴现交易背景资料的审核要点?


正确答案: 贴现业务部门负责对贴现汇票的贸易背景材料进行审查,审查各项资料是否齐全,以下审核规定是针对通常情况下的规定,审核内容包括但不限于:
(一)贸易合同当事人是否与商业汇票当事人相对应;贸易合同金额要大于或等于汇票金额;合同印章需为合同专用章或公章;合同所载交易不能超过其经营范围;贸易合同签定日期不得晚于汇票的最后背书日期。
(二)增值税发票或普通发票日期、交易品种、交易金额应与合同相关内容匹配;除一张发票对应多张商业汇票,发票号码不得重复;印章应为供货单位发票专用章或财务专用章;发票金额不得少于汇票金额。

第10题:

行办理票据贴现的业务操作要点是什么?票据贴现有哪些特点?


正确答案: (1)票据贴现的审批
(2)票据贴现的具体内容
(3)票据贴现的期限与额度
特点:
(1)它是以持票人作为贷款直接对象
(4)实行预收利息的方法
(3)它是以票据的剩余期限为贷款期限
(2)它是以票据承兑人的信誉作为还款保证

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