商业银行制定的关联交易管理制度应包括的内容有()。(《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第23条)

题目
多选题
商业银行制定的关联交易管理制度应包括的内容有()。(《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第23条)
A

董事会或者经营决策机构对关联交易的监督管理

B

关联交易控制委员会的职责和人员组成

C

关联方的信息收集与管理,关联方的报告与承诺、识别与确认制度

D

关联交易的种类和定价政策、审批程序和标准,回避制度,内部审计监督,信息披露,处罚办法等内容

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第1题:

什么是商业银行的重大关联交易?(《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第二十二条)


正确答案:重大关联交易是指商业银行与一个关联方之间的单笔交易金额占商业银行资本净额1%以上,或商业银行与一个关联交易方发生交易后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以上的交易。

第2题:

根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定,商业银行未按照规定向中国银行业监督管理委员会报告重大关联交易或报送关联交易情况报告的,应受怎样处罚?(《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第四十一条)


正确答案:商业银行未按照规定向中国银行业监督管理委员会报告重大关联交易或报送关联交易情况报告的,由中国银行业监督管理委员会责令改正,逾期不改正的,处十万元以上三十万元以下罚款。

第3题:

商业银行董事会应当每年向股东会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况作出专项报告。关联交易情况应当包括哪些内容?(《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第三十六条)


正确答案:商业银行董事会应当每年向股东会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况做出专项报告。关联交易情况应当包括:关联方、交易类型、交易金额及标的、交易价格及定价方式、交易收益与损失、关联方在交易中所占权益的性质及比重等;未设立董事会的,应当由商业银行经营决策机构向监事会做出专项报告。

第4题:

《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定,商业银行的关联方不包括()。

  • A、关联自然人
  • B、关联法人
  • C、关联其他组织
  • D、关联股东

正确答案:D

第5题:

依照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定,下列关于关联交易管理制度提法正确的是( )。

A.商业银行关联交易管理制度包括关联方的信息收集与管理,信息披露,处罚办法等内容

B.商业银行关联交易管理制度包括董事会或者经营决策机构对关联交易的监督管理,关联交易控制委员会的职责和人员组成

C.商业银行关联交易管理制度应当报送中国银行业监督管理委员会备案

D.商业银行应当制定关联交易管理制度

E.以上都对


正确答案:ABCDE

第6题:

商业银行应怎样计算关联交易余额?(《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第二十二条)


正确答案:(1)计算关联自然人与商业银行的交易余额时,其近亲属与该商业银行的交易应当合并计算。(2)计算关联法人或其他组织与商业银行的交易余额时,与其构成集团客户的法人或其他组织与该商业银行的交易应当合并计算。

第7题:

商业银行的关联方包括哪些?(《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第六条)


正确答案:商业银行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织。

第8题:

什么是商业银行的一般关联交易?(《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第二十二条)


正确答案:一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1%以下,且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以下的交易。

第9题:

《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定,商业银行的关联方不包括( )。

A.关联自然人
B.关联法人
C.关联其他组织
D.社会团体

答案:D
解析:
《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定,商业银行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织三个方面。

第10题:

银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》将关联交易定义为商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的事项,其中包括()

  • A、授信
  • B、资产转移
  • C、提供服务

正确答案:A,B,C

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