根据本题要点(4)所提示的内容,甲公司2005年8月调整主营业务是否对本次发行的批准构成实质性障碍?并说明理由。

题目
问答题
根据本题要点(4)所提示的内容,甲公司2005年8月调整主营业务是否对本次发行的批准构成实质性障碍?并说明理由。
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第1题:

根据本题要点(4)所提示的内容,指出C公司的抵押权是否已经设立?并说明理由。管理人是否有权请求人民法院对该抵押予以撤销?并说明理由。该机器设备是否属于甲公司的债务人财产?并说明理由。


正确答案:①C公司的抵押权已经设立。根据规定以动产设定抵押的抵押权自抵押合同生效时设立。在本题中C公司的抵押权自抵押合同签订之日起(4月1日)设立。②管理人不能请求人民法院予以撤销。根据规定在人民法院受理破产申请前1年内债务人对原来没有财产担保的债务提供财产担保的管理人有权请求人民法院予以撤销但不包括在可撤销期问设定债务的同时提供的财产担保。③该机器设备属于甲公司的债务人财产。根据规定已作为担保物的财产属于债务人财产。

第2题:

根据本题要点所提示的内容,董事陈某、董事会秘书张某的行为是否对本次增发的批准构成实质性障碍?并说明理由。


正确答案:构成实质性障碍。根据规定发行人的董事、监事和高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责的或者最近36个月内受到过中国证监会行政处罚的不具备发行条件。

第3题:

根据本题要点(7)所提示的内容,正在进行的诉讼事项是否对本次增发的批准构成实质性障碍?


正确答案:诉讼事项不构成实质性障碍。

第4题:

根据本题要点(4)所提示的内容,董事陈某、董事会秘书张某的行为是否对本次发行的批准构成实质性障碍?并说明理由。


正确答案:
董事陈某、董事会秘书张某的行为构成本次发行的实质性障碍。根据规定,上市公司现任董事、监事和高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责的,或者最近36个月内受到过中国证监会行政处罚的,不得发行可转换公司债券。

第5题:

根据本题要点(2)所提示的内容,甲公司本次发行的认股权证的行权价格、存续期间和行权期间是否符合中国证监会的有关规定?并说明理由。


正确答案:
①行权价格不符合规定。根据规定,认股权证的行权价格应不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价。②存续期间符合规定。根据规定,认股权证的存续期间不超过公司债券的期限,自发行结束之日起不少于6个月。③行权期间不符合规定。根据规定,认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权。

第6题:

根据本题要点所提示的内容,甲公司2005年8月调整主营业务是否对本次发行的批准构成实质性障碍?并说明理由。


正确答案:构成实质性障碍。根据规定发行人首次发行股票并上市的最近3年内主营业务和董事、高级管理人员不能发生重大变化。

第7题:

根据本题要点(3)提示的内容,指出A公司的做法是否符合规定?并说明理由。


正确答案:
A公司的做法不符合规定。根据规定,总股本不超过1o亿股的上市公司,国有控股股东在连续3个会计年度内累计净转让股份的比例未达到上市公司总股本的5%时,才可以采取事后备案的方式。在本题中,甲公司的总股本为10亿股,A公司在连续3个会计年度内累计净转让股份的比例已达5%,A公司应将转让方案逐级报国务院国有资产监督管理机构审核批准后方可实施。

第8题:

根据本题要点(4)所提示的内容,中国证监会是否应豁免丙公司的要约收购义务?并说明理由。如果甲公司的监事赵某于2012年12月3日被深圳证券交易所公开谴责,是否构成本次非公开发行股票的法定障碍?并说明理由。本次非公开发行股票能否由甲公司自行销售?并说明理由。


正确答案:①中国证监会应豁免丙公司的要约收购义务。根据规定经上市公司股东大会非关联股东批准收购人取得上市公司向其发行的新股导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%收购人承诺3年内不转让本次向其发行的新股且公司股东大会同意收购人免于发出要约的属于“免于以要约收购方式增持股份的事项”中国证监会应豁免丙公司的要约收购义务。 ②不构成法定障碍。根据规定上市公司现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责的将构成本次非公开发行股票的法定障碍但不包括监事。 ③本次非公开发行股票可以由上市公司自行销售。根据规定非公开发行股票的发行对象均属于原前10名股东的可以由上市公司自行销售。

第9题:

根据本题要点(3)所提示的内容,甲公司最近3年的利润分配情况是否对本次发行的批准构成实质性障碍?并说明理由。


正确答案:
甲公司最近3年的利润分配情况构成本次发行的实质性障碍。根据规定,上市公司发行可转换公司债券时,最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。在本题中,甲公司最近3年以现金方式累计分配的利润仅为最近3年年均可分配利润的25%。

第10题:

根据本题要点(5)所提示的内容,甲公司2008年度财务报表出现的问题是否对本次发行的批准构成实质性障碍?并说明理由。


正确答案:
甲公司2008年度财务报表出现的问题构成本次发行的实质性障碍。根据规定,上市公司最近3年及最近一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告,不得发行可转换公司债券。

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