下列不属于申请首次公开发行股票并在主板上市必备文件的是()。

题目
单选题
下列不属于申请首次公开发行股票并在主板上市必备文件的是()。
A

发行保荐书及发行保荐工作报告

B

招股说明书及招股说明书摘要

C

经注册会计师核验的非经常性损益明细表

D

发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见

E

发行人的历次验资报告

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第1题:

企业首次公开发行股票并在主板上市的,持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度。 A.1 B.2 C.3 D.4


正确答案:B
掌握证券发行上市保荐制度的内容。见教材第一章第四节, P27~28。

第2题:

作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件有( )。 A.招股说明书 B.招股意向书 C.上市公告书 D.招股说明书摘要


正确答案:AD

第3题:

在主板上市公司首次公开发行股票,中国证监会收到申请文件后应在( )个工作日内作出是否受理的决定。

A.5

B.7

C.10

D.14


正确答案:A

第4题:

以下文件中,需要在申请首次公开发行股票并在创业板上市时申报,而在申请首次公开发行股票并在主板上市时不予申报的有( )。
Ⅰ.招股说明书摘要(申报稿)
Ⅱ.发行人的历次验资报告
Ⅲ.发行人关于募集资金运用的总体安排说明
Ⅳ.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书出具的确认意见
Ⅴ.发行人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件

A:Ⅰ、Ⅱ
B:Ⅱ、Ⅲ
C:Ⅲ、Ⅳ
D:Ⅳ、Ⅴ
E:Ⅲ、Ⅴ

答案:C
解析:
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件》(2014年修订),Ⅲ、Ⅳ两项属于创业板首发上市独有的申请文件。其他三项属于主板和创业板首发上市共有的申请文件。

第5题:

首次公开发行股票申请文件的要求

申请首次公开发行股票的公司应按( )的要求制作申请文件。

A.《首次公开发行股票申请文件主承销商核对要点》

B.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第九号》

C.《首次公开发行股票辅导工作办法》

D.《关于公司公告拟公开发行股票并上市有关事宜的通知》


正确答案:B

第6题:

上市公司在提交首次公开发行股票并上市申请前,向中国证监会提交有关材料,出具的监管意见书是证券公司申请IPO上市的必备文件之一。 ( )


正确答案:A
考点:掌握主板及创业板首次公开发行股票的条件、辅导要求、内核和承销商备案材料。见教材第四章第二节,P133。

第7题:

申请首次公开发行股票的公司应按( )的要求制作申请文件。

A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》

B.《首次公开发行股票并上市申请文件要求》

C.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——首次公开发行股票并上市申请文件》

D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——首次公开发行股票并上市申请文件》


正确答案:A

第8题:

作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件有( )。(1分)

A.招股说明书

B.招股意向书

C.上市公告书

D.招股说明书摘要


正确答案:AD
79. AD【解析】《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则,第1号——招股说明书》规定:所有申请拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市的公司,均应按第1号准则的要求编制和披露招股说明书及其摘要,作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件,并按规定披露。

第9题:

首次公开发行股票申请文件的要求

申请首次公开发行股票的公司报送的申请文件应包括公开披露的文件和一切相关材料。


正确答案:√

第10题:

首次公开发行股票并在主板上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度。

A、1
B、2
C、3
D、5

答案:B
解析:
B
《保荐办法》(2009年修订)第三十六条规定,首次公开发行股票并在主板上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度;主板上市公司发行新股、可转换公司债券的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度;首次公开发行股票并在创业板上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度;创业板上市公司发行新股、可转换公司债券的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。

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