参考答案：“五级贷款分类“是定时对现有的银行贷款进行检查并分为正常、关注、次级、可疑和损失五大类的贷款质量管理方式，其中后三类为不良贷款。
正常贷款，借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。 关注贷款，尽管借款人有能力偿还贷款本息，但目前存在一些可能对偿还产生不利影响因素。
次级贷款，借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款。
可疑贷款，借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失的贷款。
损失贷款，在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。
五级贷款分类的依据主要是借款人的还款能力。还款能力是一个综合概念，包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。
贷款的担保价值。抵押品是贷款偿还的第二保证，抵押品价值下降，贷款风险增大。 借款人的历史还款记录。借款人是否逾期及逾期时间长短。
他因素，如借款人信用记录是否良好，财务资料是否充分，是否隐瞒重要信
息，与贷款人联系是否经常。
其中以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常业务经营收入作为贷款的基本还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。不能用客户的信用评级代替对贷款的分类。
管理特征：五级贷款分类管理是追踪贷款过程中贷款质量好坏的管理方法。商业银行应至少每半年对全部贷款进行一次分类。如果影响借款人财务状况或贷款偿还因素发生重大变化，应及时调整对贷款的分类。对不良贷款，应严密监控，重新审查借款合同执行情况和贷款担保情况，根据贷款的风险情况重新分类。这样能随时跟踪银行贷款状况，及时变动呆帐准备金防患于未然
