对
错
第1题：
第2题：
第3题：
此题为判断题(对，错)。
第4题：
第5题：
第6题：
第7题：
第8题：
第9题：
第10题：
跟踪活动发现，管理层对一项重要的控制弱点没有采取纠正措施。管理层告知首席审计执行官愿意承担这种风险。首席审计执行官应该：A.评估高级管理层决定承担风险的原因，并将高级管理层的决定向董事会报告 B.首席审计执行官不再采取任何措施，因为管理层有权决定是否采取纠正措施 C.要求高级管理层必须采取纠正措施 D.开展针对此控制弱点的舞弊调查
单选题（）和内部审计部门应按季向董事会和高级管理层主要负责人报告审计工作情况。A 董事会B 首席审计官C 审计人员D 工作人员
如果首席审计官与高级管理层在风险控制方面存在意见分歧，可以独自向董事会报告，也可以联合报告。
X公司首席审计执行官跟踪检查发现一项重要的内部控制弱点没有得到纠正，首席审计执行官与高级管理层讨论这件事，得到的反馈为，管理层愿意承担这种风险，该首席审计执行官应该：（）A、不用做进一步工作，因为管理层有责任决定采取适当的行动以回应报告中提及的审计发现和建议。B、开始实施舞弊调查以确定是否职员利用了该内部控制弱点。C、通知高级管理层必须纠正这一控制弱点，并且计划再一次实施后续检查。D、评估高级管理层决定承担风险的原因，并向董事会报告高级管理层的决定。
判断题期货公司股东、董事可以直接越过董事会直接向首席风险官下达指令或者干涉首席风险官的工作。（）A 对B 错
单选题在董事会会议期间要对首席审计执行官提交的审计报告进行审查。高级管理层在召开董事会之前对首席审计执行官的发言内容进行审查，以了解相关的问题和事项。面对管理层的要求，内部审计师应该：（）A 按要求向管理人员提供审计工作报告，并与其讨论任何可能要求采取相关行动的事项B 不向管理人员提供相关内容，因为它属于内部审计部门的文件记录C 在董事会上只对管理层认可的事项进行报告D 仅将报告中有关内部控制的薄弱环节告诉管理层
关于内部审计的报告制度，下列说法错误的是（）。A、审计委员会应按季度向董事会报告审计工作情况，并通报高级管理层和监事会B、首席审计官和内部审计部门在审计事项结束后，应及时向董事会和高级管理层主要负责人报送项目审计报告C、按季度向董事会和高级管理层主要负责人报告审计工作情况D、每半年至少一次向董事会提交包括履职情况、审计发现和建设等内容的审计工作报告
某首席审计官(CAE)正在收集某监督机构要求获得的信息，在此过程中，该首席审计官发现了一种需要管理层立即采取措施进行纠正的情况。该首席审计官应该采取的最佳行动是：( )A.在向公司管理层报告该情况之前，应收集完全部信息并将其向上述监管机构报告 B.与法律顾问进行核对，以确定是否可以在向监管机构提供所有信息之前向公司管理层报告 C.立即向公司管理层报告上述情况 D.在向公司管理层或上述监管机构报告上述情况之前，安排一次审计，以深入探究该情况
根据惯例，公司首席审计执行官每季度要向公司董事会做工作报告。公司高级管理层要在每次董事会会议前审核首席审计执行官在董事会上所作的报告，以便事先对有关问题进行讨论。那么，首席审计执行官应该：（）A、按要求向高级管理层提供工作报告并讨论所有可能需要采取行动的问题B、不向高级管理层提供工作报告，因为这些报告仅属于董事会的管辖范围C、在向董事会提供的工作报告中只提供与内部审计部门的开支和财务预算有关的事项D、向高级管理层提供仅与已完成审计报告相关的信息
作为审计委员会季度性会晤的议程的一部分，首席审计官定期向审计委员会提交工作报告。高级管理层要求在审计委员会召开之前审核首席审计官提交的工作报告，以便提前讨论有关事项和问题。首席审计官应该：( )A.按要求向高级管理层提交工作报告，并讨论需要解决的任何问题 B.拒绝向高级管理层披露工作报告，因为工作报告仅提供给审计委员会 C.在工作报告中仅向审计委员会披露与内部审计活动的支出和财务预算有关的事项 D.在向高级管理层提交的信息中仅包含完成的审计和公开审计报告中的审计发现
