填空题现金调缴时,调缴机构库管员要与()办理交接手续,调入的现金实物必须()入库。账务处理要做到准确、及时,原则上要当天完成,特殊情况必须次日完成。

题目
填空题
现金调缴时,调缴机构库管员要与()办理交接手续,调入的现金实物必须()入库。账务处理要做到准确、及时,原则上要当天完成,特殊情况必须次日完成。
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第1题:

()封装与开启必须双人操作,坚持双人调缴、双人管库,双人押运、双人守库及双人进出库原则。

  • A、现金库款箱(袋)
  • B、柜员现金尾箱
  • C、实物金
  • D、假币

正确答案:A

第2题:

下列关于现金调缴业务说法不正确的是()

  • A、分行现金库、营业机构必须通过分行会计部进行现金调缴往来资金清算
  • B、必须凭加盖预留印鉴的“现金调拨单”办理现金调拨
  • C、使用辖内往来系统办理现金调缴业务,应遵循现金交易只能发起借方交易的原则
  • D、无论采用何种现金调缴形式,应由分行统一在人民银行(或同业机构)开立账户办理现金调缴

正确答案:C

第3题:

柜员领缴现金时与两名支行库管员需当面清点交接(成捆现钞卡把点大数),无误后在系统内进行领缴确认。当柜员同时兼任支行机构库库管员并进行现金领缴时,可以直接由双方完成现金领。


正确答案:错误

第4题:

代理销售营业机构向贵金属保管部门领取贵金属时,按()手续办理,及时登记登记簿。

  • A、调缴一般凭证
  • B、调缴重要空白凭证
  • C、调缴现金
  • D、调缴固定资产

正确答案:C

第5题:

中心金库(分金库)营业终了前,现金记账员启动“()调缴款预约查询统计”交易,打印《现金调缴预约清单》交库管员审核配比库存现金,库管员经审核确认后返还记账员进行账务处理。


正确答案:0452

第6题:

以下系统内现金调缴规定错误的是()。

  • A、营业网点间的现金调拨,只须通过调拨双方营业网点主管书面审核,审核材料应专夹留存
  • B、因系统内现金调缴而产生的运送中现金原则上应于当日销记,节假日前应合理估算现金库存,提早办理现金调缴业务。若确因路途或特殊原因无法当日销记,也不应迟于第三个工作日销记
  • C、受理调缴款业务部门仅需认真审核审核“大小写金额、调缴要素”等相符后方可办理现金调拨账务
  • D、调缴现金的装箱、加锁、加封、交接及开锁、开封和核验现钞等环节的操作必须在录像监控下进行

正确答案:A,B,C

第7题:

中心金库(分金库)现金调缴款记账人员根据已审批的《现金调缴预约清单》办理现金调出款项账务处理,启动“()款项调出”交易录入相关要素,经机构会计主管授权后提交并打印《现金调拨单》一式两联,加盖业务专用章后,连同《现金调缴预约清单》交管库员办理现金配款。


正确答案:0454

第8题:

金库管库员收到营业机构现金调缴申请并经()审批同意后,方可办理出库或入库手续。

  • A、金库经理
  • B、分行分管运营业务行领导
  • C、另一名管库员
  • D、分行运营管理部负责人

正确答案:A

第9题:

管库员调离岗位或临时休假时,以下说法正确的是( )。

  • A、管库员临时休假时,可以不办理工作交接手续
  • B、必须将现金实物与ABIS账务核对一致,并办理工作交接手续,由金库负责人或经授权人员监交
  • C、未办妥交接手续,原管库员不得离职
  • D、管库员调离岗位办理工作交接手续,不必监交

正确答案:B,C

第10题:

分行现金库对营业机构上缴现金应及时进行(),不得拖延

  • A、入库
  • B、整点
  • C、调缴
  • D、挑剔

正确答案:B

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