共用题干 周先生今年30岁,是一名公务员,周太太27岁,是一位中学老师。家庭月收入约15000元,月支出约8000元。家庭有活期储蓄2万元、一年期定期储蓄3万元,还有5万元的货币市场基金和20万元的股票。根据以上案例,回答下列问题:周先生家庭的流动性比率为()。A:6.67B:12.50C:18.67D:35.50

题目
共用题干
周先生今年30岁,是一名公务员,周太太27岁,是一位中学老师。家庭月收入约15000元,月支出约8000元。家庭有活期储蓄2万元、一年期定期储蓄3万元,还有5万元的货币市场基金和20万元的股票。根据以上案例,回答下列问题:

周先生家庭的流动性比率为()。
A:6.67
B:12.50
C:18.67
D:35.50
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第1题:

共用题干
刘先生夫妇今年均为35岁,两人打算60岁退休,预计生活至90岁,刘先生夫妇现在每年的支出为5万元,刘先生的家庭储蓄为10万元,可以用来进行养老储备。假设通货膨胀率保持4%不变,退休前,刘先生家庭的投资收益率为7%,退休后,刘先生家庭的投资收益率为4%。根据案例回答下列问题。

刘先生夫妇60岁时的年支出为()元。
A:113291.82
B:133291.82
C:135291.82
D:139271.82

答案:B
解析:

第2题:

共用题干
赵先生现年35岁,2年前离异,自己一人带着4岁的儿子一同生活。目前任职于某国企中层领导岗位。每月工资税后8000元,年终各种福利和奖金税后8万元。离婚后赵先生分得了一套120平米的住房,房屋还有50万元贷款余额没有偿还,每月月供4000元,采用等额本息还款方法。目前房屋市价120万元。每月家庭各种日常开支3000元,此外每年还需要孝敬父母1万元,儿子的各种教育开支每年2万元,各种休闲娱乐支出每年2万元。目前家里有活期存款10万元,定期存款10万元,基金资产5万元。根据案例回答下列问题。

关于赵先生家庭的现状,说法错误的是()。
A:赵先生家庭流动性很好
B:赵先生家庭日常开支过多
C:赵先生家庭潜在风险较大
D:赵先生家庭可以提高资产收益率

答案:B
解析:

第3题:

根据以下资料,回答下列题目:

苏先生家庭2007年年收入15万元,家计支出4万元,年初购房向银行贷款80万元,年利率为5%,20年期,按年等额本息偿还。2007年苏先生保障型保费支出1万元,子女教育年金保险支出2万元,定期定额基金支出1万元。

2007年苏先生家庭收支储蓄表中的储蓄为( )万元。

A.2

B.4

C.6

D.8


参考答案:C
解析:计入当年支出的利息费用为:80×5%=4(万元);储蓄=15-4-4-1=6(万元)。

第4题:

共用题干
刘先生父母今年均为35岁,两人打算60岁退休,预计生活至90岁,刘先生夫妇现在每年的支出为5万元,刘先生的家庭储蓄10万元,可以用来进行养老储备,假设通货膨胀率保持4%不变,退休前,刘先生家庭的投资收益率为7%,退休后,刘先生家庭的投资收益率为4%。根据案例回答71—75题。

如果刘先生夫妇采取定期定额投资方式积累退休金,则每月还需要投资()元。
A:4626.3
B:4662.3
C:4666.3
D:4266.3

答案:D
解析:
根据通货膨胀率计算年支出,【2ND】【RESET】【ENTER】PV=50000,I/Y=4,N=25,CPTFV,所以FV=-133291.82。


全部折算到60岁时点,所以共需养老金133291.82*30=3998754.5(元)。


已知现值求终值,【2ND】【RESET】【ENTER】PV=-100000,I/Y=7%,N=25,CPTFV,所以FV=542743.26。


退休金缺口=需求额-可提供额=3998754.5-542743.26=3456011.24(元)。


利用财务计算器。【2ND】【RESET】【ENTER】【2ND】【I/Y】12【ENTER】【2ND】【QUIT】FV=3456011.24,I/Y=7,N=300,CPTPMT,所以PMT=-4266.30。

第5题:

共用题干
刘先生夫妇今年均为35岁,两人打算60岁退休,预计生活至90岁,刘先生夫妇现在每年的支出为5万元,刘先生的家庭储蓄为10万元,可以用来进行养老储备。假设通货膨胀率保持4%不变,退休前,刘先生家庭的投资收益率为7%,退休后,刘先生家庭的投资收益率为4%。根据案例回答下列问题。

在刘先生60岁时,其家庭储蓄恰好为()元。
A:542743.26
B:524743.26
C:386968.45
D:396968.45

答案:A
解析:

第6题:

共用题干
刘先生父母今年均为35岁,两人打算60岁退休,预计生活至90岁,刘先生夫妇现在每年的支出为5万元,刘先生的家庭储蓄10万元,可以用来进行养老储备,假设通货膨胀率保持4%不变,退休前,刘先生家庭的投资收益率为7%,退休后,刘先生家庭的投资收益率为4%。根据案例回答71—75题。

刘先生夫妇60岁时的年支出为()元。
A:113291.82
B:133291.82
C:135291.82
D:139271.82

答案:B
解析:
根据通货膨胀率计算年支出,【2ND】【RESET】【ENTER】PV=50000,I/Y=4,N=25,CPTFV,所以FV=-133291.82。


全部折算到60岁时点,所以共需养老金133291.82*30=3998754.5(元)。


已知现值求终值,【2ND】【RESET】【ENTER】PV=-100000,I/Y=7%,N=25,CPTFV,所以FV=542743.26。


退休金缺口=需求额-可提供额=3998754.5-542743.26=3456011.24(元)。


利用财务计算器。【2ND】【RESET】【ENTER】【2ND】【I/Y】12【ENTER】【2ND】【QUIT】FV=3456011.24,I/Y=7,N=300,CPTPMT,所以PMT=-4266.30。

第7题:

共用题干
刘先生父母今年均为35岁,两人打算60岁退休,预计生活至90岁,刘先生夫妇现在每年的支出为5万元,刘先生的家庭储蓄10万元,可以用来进行养老储备,假设通货膨胀率保持4%不变,退休前,刘先生家庭的投资收益率为7%,退休后,刘先生家庭的投资收益率为4%。根据案例回答71—75题。

刘先生夫妇一共需要()元养老金。
A:3398754.6
B:3598754.6
C:3998754.5
D:3977854.5

答案:C
解析:
根据通货膨胀率计算年支出,【2ND】【RESET】【ENTER】PV=50000,I/Y=4,N=25,CPTFV,所以FV=-133291.82。


全部折算到60岁时点,所以共需养老金133291.82*30=3998754.5(元)。


已知现值求终值,【2ND】【RESET】【ENTER】PV=-100000,I/Y=7%,N=25,CPTFV,所以FV=542743.26。


退休金缺口=需求额-可提供额=3998754.5-542743.26=3456011.24(元)。


利用财务计算器。【2ND】【RESET】【ENTER】【2ND】【I/Y】12【ENTER】【2ND】【QUIT】FV=3456011.24,I/Y=7,N=300,CPTPMT,所以PMT=-4266.30。

第8题:

共用题干
2015年周先生每月税前收入12000元,需缴纳10%的三险一金。每月生活日常支出5000元。房贷支出3000元,周先生现有活期存款6万元,定期存款30万元,国债10万元,股票20万元,房贷余额15万元。根据案例十二回答108~111题。

年结余比率的参考值为()。
A:10%
B:30%
C:50%
D:70%

答案:B
解析:
12000*90%-3500=7300(元),7300*20%-555=905(元),则周先生2015年现金流量表中的工资薪金所得为:(12000*90%-905)*12=118740(元)。


结余比率=年结余/年税后收入=(118740-8000*12)/118740=19.15%。


年结余比率的参考值为30%。如果结余比率超过30%表明客户的控制支出和储蓄积累的能力是较强的,这部分可用于投资来增加净资产规模。


投资与净资产比率=投资资产/净资产=(10+20)/(6+30+10+20-15)=58.82%。

第9题:

共用题干
刘先生夫妇今年均为35岁,两人打算60岁退休,预计生活至90岁,刘先生夫妇现在每年的支出为5万元,刘先生的家庭储蓄为10万元,可以用来进行养老储备。假设通货膨胀率保持4%不变,退休前,刘先生家庭的投资收益率为7%,退休后,刘先生家庭的投资收益率为4%。根据案例回答下列问题。

刘先生夫妇的退休金缺口为()元。
A:2654011.24
B:2564011.42
C:3456011.24
D:3546011.24

答案:C
解析:

第10题:

共用题干
赵先生现年35岁,2年前离异,自己一人带着4岁的儿子一同生活。目前任职于某国企中层领导岗位。每月工资税后8000元,年终各种福利和奖金税后共8万元。离婚后赵先生分得了一套120平米的住房,房屋还有50万贷款余额没有偿还,每月月供4000元,采用等额本息还款法。目前房屋市价120万元。每月家庭各种日常开支3000元,此外每年还需要孝敬父母1万元,儿子的各种教育开支每年2万元,各种休闲娱乐支出每年2万元。目前家里有活期存款10万元,定期存款10万元,基金资产5万元。根据案例回答104~107题。

关于赵先生家庭的现状,说法错误的是()。
A:赵先生家庭流动性很好
B:赵先生家庭日常开支过多
C:赵先生家庭潜在风险较大
D:赵先生家庭可以提高资产收益率

答案:B
解析:
结余比率=年结余/年税后收入=(8000*12+80000-4000*12-10000-20000*2-3000*12)/(8000*12+80000)=23.86%。


流动性比率=流动性资产/每月支出=(100000+100000)/[4000+3000+(10000+20000+20000)/12]=18。


商业保险是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费,保险人对于合同约定事故所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的行为。由于赵先生是单亲家庭,是家庭的惟一经济来源,支撑着整个家庭,且儿子年龄较小,赵先生的家庭目前急需商业保险。


赵先生家庭日常开支为3000元,大概占其总收入的20%,不属于开支过多。

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