根据《虚假陈述行政责任规则》的规定,信息披露义务人在信息披露文件中对所披露内容进行不真实记载,包括发生业务不入账、虚构业务入账、不按照相关规定进行会计核算和编制财务会计报告,以及其他在信息披露中记载的事实与真实情况不符的,应当认定构成下面哪种信息披露违法行为( )。

题目
根据《虚假陈述行政责任规则》的规定,信息披露义务人在信息披露文件中对所披露内容进行不真实记载,包括发生业务不入账、虚构业务入账、不按照相关规定进行会计核算和编制财务会计报告,以及其他在信息披露中记载的事实与真实情况不符的,应当认定构成下面哪种信息披露违法行为( )。

A.未按照规定披露信息
B.所披露的信息有虚假记载
C.所披露的信息有误导性陈述
D.所披露的信息有重大遗漏
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第1题:

在基金信息披露中,以下被禁止的行为有( )。

A.不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载

B.披露中存在应披露而未披露信息

C.对基金产品的未来收益率进行预测

D.诋毁其他基金管理人、托管人


正确答案:ABCD
112. ABCD【解析】题干的叙述均是信息披露中禁止的行为。

第2题:

信息披露义务人未按照规定披露信息,或者公告的证券发行文件、定期报告、临时报告及其他信息披露资料存在(),致使投资者在证券交易中遭受损失的,信息披露义务人应当承担赔偿责任。

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.误导性记载

D.重大遗漏


答案:ABCD

第3题:

虚假陈述,指的是负有信息披露义务的人员违反证券法律规定,在证券发行或交易的过程中,对重大事件作出违背事实真相的虚假记载、误导性陈述,或是在披露信息时发生重大遗漏或不正当披露信息的行为。()


参考答案:对

第4题:

以下基金信息披露行为中,属于严重违法行为的是()
Ⅰ、将不存在的事实在信息披露文件中予以记载

Ⅱ、对其同行进行贬低,借以抬高自己

Ⅲ、信息披露使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响

Ⅳ、信息披露中存在应披露而未披露的信息,以至于影响投资者做出正确决策


AⅠ、Ⅱ

BⅠ、Ⅱ、Ⅳ

CⅠ、Ⅱ、Ⅲ

DⅠ、Ⅲ、Ⅳ

答案:D
解析:

第5题:

( )是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.重大遗漏

D.诋毁他人

答案:A
解析:
虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。

  【考点】基金宣传推介材料规范

第6题:

基金信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载属于严重的违法行为。( )

A.正确

B.错误


正确答案:√
A
虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。虚假记载、误导性陈述和重大遗漏行为,属于严重的违法行为。

第7题:

信息披露义务人未按照法律、行政法规、规章和规范性文件,以及证券交易所业务规则规定的信息披露期限、方式及时、公开披露信息,应当认定为所披露的信息有误导性陈述的信息披露违法行为。( )


正确答案:√
【考点】掌握对证券发行及上市、证券交易市场、上市公司、证券经营机构的监管内容。见教材第八章第二节,P360。

第8题:

信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息。( )


正确答案:√

第9题:

信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为属于( )。

A.重大遗漏
B.不当竞争
C.虚假记载
D.误导性陈述

答案:C
解析:
虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为;误导性陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述;重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息,以至于影响投资者做出正确决策。以上三类行为将扰乱市场正常秩序,侵害投资者合法权益,属于严重的违法行为。
【考点】合规管理机构设置

第10题:

关于某基金公司信息披露工作,以下说法错误的是( )。

A.公司设立专门的信息披露岗,全面负责公司信息披露工作
B.业务部门人员在信息披露内容公告前事先告知机构客户相关信息
C.业务部门负责相关信息披露文件的起草,信息披露岗进行复核
D.信息披露岗对业务部门提交的披露事项认为与事实不符,拒绝披露

答案:B
解析:
信息披露的公平性原则要求将信息向市场上所有的投资者平等公开地披露,而不是仅向个别机构或投资者披露。

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