对于流动性覆盖率已达到100%的银行，可以不再进行流动性覆盖率的计量。

1.流动性覆盖率。流动性覆盖率=优质流动性资产/未来30天现金净流出量100%，证券公司的流动性覆盖率应不低于100%。2.净稳定资金率。净稳定资金率=可用稳定资金/所需的稳定资金100%，证券公司的净稳定资金率应不低于100%。

A是LCR,属于《巴塞尔协议HI》的内容，其属于流动性监管范畴，流动性覆盖比率= 优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出，流动性覆盖率的标准是不低于100%。流动性比 例属于商业银行的一个监管指标，流动性比率=流动性资产/流动性负债，规定要大于等于25%。 存贷款比例就是存贷比，等于贷款/存款，按规定是要小于等于75%,但该指标已被废除。拨 备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款，它是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一 个重要指标，主要反映商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力，和商业银 行流动性风险无关。

流动性覆盖率=优质流动性资产/未来30天现金净流出量100%

流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情境下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。商业银行的流动覆盖率应当不低于100％。除特殊情况外，商业银行的流动覆盖率应当不低于最低监管标准：流动性覆盖率=合格优质流动性资产／未来30天现金净流出量Xl00％。

银行对流动性覆盖率进行定性分析，披露的内容可以包括流动性覆盖率的季度内及跨季度变化情况、流动性覆盖率计算中的各构成要素对流动性覆盖率的影响及其变化情况、合格优质流动性资产构成情况、融资来源集中度情况、衍生产品头寸和潜在的抵(质)押品需求情况、流动性覆盖率中的币种错配情况、本行流动性管理的集中程度、集团内各机构间流动性相互影响情况、其他对本行流动性有重要影响的现金流入和流出情况等。

A 是 LCR，属于巴塞尔协议三的内容，强化班讲义明确指出其属于流动性监管范畴并给出公式和标准，即流动性覆盖比率 =优质流动性资产储备 /未来 30 日的资金净流出，要求比率大于 100%。另外还补充了 NSFR，但未出现在选项里。流动性比例属于商业银行的一个监管指标，流动性比率 =流动性资产 /流动性负债，规定要大于等于 25%。存贷款比例就是存贷比，等于贷款 / 存款，按规定是要小于等于 75%，但该指标已被废除。拨备覆盖率 =贷款损失准备 /不良贷款，可以看出来它是衡量衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标， 主要反映商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力， 和商业银行流动性风险无关。

商业银行的流动性覆盖率应当不低于100％。在流动性覆盖率低于100％时，应对出现上述情况出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析。

本题考查《商业银行流动性风险管理指引》。

银行对流动性覆盖率进行定性分析，披露的内容可以包括流动性覆盖率的季度内及跨季度变化情况、流动性覆盖率计算中的各构成要素对流动性覆盖率的影响及其变化情况、合格优质流动性资产构成情况、融资来源集中度情况、衍生产品头寸和潜在的抵（质）押品需求情况、流动性覆盖率中的币种错配情况、本行流动性管理的集中程度、集团内各机构间流动性相互影响情况、其他对本行流动性有重要影响的现金流入和流出情况等。

流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情境下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。商业银行的流动覆盖率应当不低于100％。除特殊情况外，商业银行的流动覆盖率应当不低于最低监管标准。流动性覆盖率=合格优质流动性资产／未来30天现金净流出量×100％。