关于财政部门对资产评估的行政监管原则和监管职责范围,以下说法错误的是()。

题目
关于财政部门对资产评估的行政监管原则和监管职责范围,以下说法错误的是()。

A.财政部门对资产评估行业监督管理实行行政监管、行业自律与机构自主管理相结合的原则
B.中国资产评估协会依照法律、行政法规、《资产评估行业财政监督管理办法》和协会章程的规定,负责全国资产评估行业的自律管理
C.省级资产评估协会负责本地区资产评估机构和分支机构的备案管理
D.财政部的监管职责之一是指导和督促地方财政部门实施监督管理
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第1题:

除财政部门外,审计、税务、人民银行、银行监管、证券监管、保险监管部门依照有关法律、行政规则规定的职责和权限,可以对有关单位的会计资料实施监督检查。( )


正确答案:√
除财政部门外,审计、税务、人民银行、银行监管、证券监管、保险监管部门依照有关法律、行政法规规定的职责和权限,可以对有关单位的会计资料实施监督检查。

第2题:

关于基金监管原则,以下说法正确的是()

A.基金监管应遵循“公平/公信/公正”的三公原则
B.基金监管的首要目标是促进基金行业规模的壮大
C.根据适度监管原则,政府监管范围应当严格限定在基金市场失灵的领域
D.为了贯彻高效监管原则,政府监管必要时应当对基金机构的内部经营管理直接进行干预

答案:C
解析:
A错误:公开、公平、公正监管原则,也称“三公”原则,是证券市场活动以及证券监管的基本原则。B错误:依法保护投资人及相关当事人的合法权益,是基金监管的首要目标。
C正确,D错误:对于基金而言,行政监管不应直接干预基金机构内部的经营管理,监管范围应严格限定在基金市场失灵的领域。

第3题:

关于多元化和综合性的金融保险服务的监管,以下说法错误的是()。

A、监管机构通过建立联席监管机制共同进行监督管理

B、对金融集团或者金融控股公司的监管应坚持混业经营、混业监管的原则

C、目前,保监会对金融集团或者控股公司的监管主要关注资本管理、偿付能力评估、信息披露与监管合作等方面

D、银监会、保监会和证监会需要紧密合作,并建立定期信息交流制度


参考答案:B
解析:对金融集团或者金融控股公司的监管应坚持分业经营、分业监管的原则。

第4题:

财政部的监管职责包括( )。

A.负责统筹财政部门对全国资产评估行业的监督管理
B.制定有关监督管理办法和资产评估基本准则
C.指导和督促地方财政部门实施监督管理
D.负责资产评估机构和分支机构的备案管理
E.对资产评估机构从事证券期货相关资产评估业务实施的监督管理

答案:A,B,C,E
解析:
选项D,属于省级财政部门的职责。

第5题:

根据《资产评估行业财政监督管理办法》,财政部门对资产评估行业监督管理实行的原则是( )。

A.行政监管原则
B.行政监管.行业自律与机构自主管理相结合的原则
C.独立.客观.公正原则
D.严格监管原则

答案:B
解析:
根据《资产评估行业财政监督管理办法》,财政部门对资产评估行业监督管理实行行政监管、行业自律与机构自主管理相结合的原则。A项、D项表述错误;C项为资产评估工作原则。

第6题:

关于基金监管原则,以下说法正确的是( )

A.基金监管宗旨的首要目标是促进基金行业规模的壮大
B.为了贯彻高效监管原则,政府监管必要时应当对基金机构的内部经营管理直接进行干预
C.基金监管应遵循公平、公信、公正的三原则
D.根据适度监管原则,政府监管范围应当严格限定在基金市场失灵的领域

答案:D
解析:
对于基金而言,政府监管不应直接干预基金机构内部的经营管理,监管范围应严格限定在基金市场失灵的领域。

第7题:

以下不属于合规管理部门的基本职责的是()。

A.设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则
B.保持与监管机构日常的工作联系,跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况
C.协助相关培训和教育部门对员工合规培训
D.制定并执行风险为本的合规管理计划

答案:A
解析:
A属于合规政策中对合规管理职能的有关事项作出的规定,不属于合规管理部门的基本职责

第8题:

除财政部门外,审计、税务、人民银行、银行监管、证券监管、保险监管等部门依照有关法律、行政法规规定的职责和权限,可以对有关单位的会计资料实施监督检查。( )

A.正确

B.错误


正确答案:A
解析:除财政部门外,审计、税务、人民银行、银行监管、证券监管、保险监管等部门依照有关法律、行政法规规定的职责和权限,可以对有关单位的会计资料实施监督检查。

第9题:

下列有关资产评估准则的说法中,正确的有( )。

A、资产评估准则是资产评估机构开展资产评估业务的行为标准
B、资产评估准则是资产评估专业人员开展资产评估业务的行为标准
C、资产评估准则是监管部门评价资产评估业务质量的重要尺度
D、资产评估准则是监管部门理解资产评估结论的重要依据
E、资产评估准则是财政部门管理的资产评估行业的评估准则

答案:A,B,C,E
解析:
财政部门管理的资产评估行业的评估准则称为资产评估准则。资产评估准则是资产评估机构和资产评估专业人员开展资产评估业务的行为标准,是监管部门评价资产评估业务质量的重要尺度,是评估报告使用人理解资产评估结论的重要依据(选项D不正确)。

第10题:

财政部的监管职责范围不包括( )。

A.负责统筹财政部门对全国资产评估行业的监督管理
B.制定资产评估基本准则
C.制定资产评估行业有关监督管理办法
D.负责全国资产评估行业的自律管理

答案:D
解析:
中国资产评估协会依照法律、行政法规、《资产评估行业财政监督管理办法》和协会章程的规定,负责全国资产评估行业的自律管理。

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