债券募集说明书所引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由( )有从业资格的人员签署。

题目
债券募集说明书所引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由( )有从业资格的人员签署。

A、1名
B、至少2名
C、3名以上
D、5名以上
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第1题:

债券募集说明书自最后签署之日起( )个月内有效。债券募集说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。

A.1

B.3

C.6

D.10


正确答案:C
33.C【解析】《公司债券发行试点办法》第十九条规定,债券募集说明书自最后签署之日起6个月内有效。债券募集说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。

第2题:

公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少( )名有从业资格的人员签署。

A.1

B.2

C.3

D.5


正确答案:B

第3题:

债券募集说明书所引用的法律意见书应当由律师事务所出具,并由3名以上经办律师签署。 ( )


正确答案:×
债券募集说明书所引用的法律意见书应当由律师事务所出具,并由至少2名经办律师签署。

第4题:

转债募集说明书

可转换公司债券募集说明书中所引用的财务报告应由会计师事务所审计,并由一名注册会计师签署。


正确答案:×

第5题:

招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告(如果有)应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核,并由( )名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。

A.1

B.2

C.3

D.4


正确答案:B
【解析】答案为B。招股说明书及其摘要所引用的财务报告由2名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。

第6题:

申请发行可交换公司债券时,应当按要求编制的申请文件有( )。

A.保荐人出具的发行保荐书

B.评级机构出具的债券资信评级报告

C.发行人就预备用于交换的股票在证券登记结算机构设定担保的担保合同书

D.相关责任人签署的募集说明书


正确答案:ABD
84. ABD【解析】申请发行可交换公司债券,应当按要求编制申请文件,按照《证券法》的规定持续公开信息。发行可交换公司债券的申请文件包括:①相关责任人签署的募集说明书; ②保荐人出具的发行保荐书;③发行人关于就预备用于交换的股票在证券登记结算机构设定担保并办理相关登记手续的承诺;④评级机构出具的债券资信评级报告;⑤公司债券受托管理协议和公司债券持有人会议规则;⑥本期债券担保合同(如有)、抵押财产的资产评估文件(如有);⑦其他重要文件。

第7题:

公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的政权服务机构出具,并有至少( )名有从业资格的人员签署。

A.1

B.4

C.2

D.3


正确答案:C
44.C【解析】根据《上市公司证券发行管理办法》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》的规定,公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少2名有从业资格的人员签署。

第8题:

债券募集说明书所引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由( )有从业资格的人员签署。

A.1名

B.至少2名

C.3名以上

D.5名以上


正确答案:B
32.B【解析】《公司债券发行试点办法》第十八条规定,债券募集说明书所引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少2名有从业资格的人员签署。

第9题:

公开募集证券说明书所引用的法律意见书,应当由律师事务所出具,并由至少3名经办律师签署。( )


正确答案:B
考点:掌握新股发行申请文件的编制和申报的基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录。见教材第七章第一节,P240。

第10题:

第 100 题 公开募集证券说明书所引用的(  ),应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少2名有从业资格的人员签署。

A.资产评估报告

B.盈利预测审核报告

C.审计报告

D.资信评级报告


正确答案:ABCD
本题考查新股发行申请文件编制和申报的基本原则。

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