监事应关注公司信息披露情况,发现信息披露存在违法违规问题的,应当进行调查并提出处理建议

题目

监事应关注公司信息披露情况,发现信息披露存在违法违规问题的,应当进行调查并提出处理建议

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第1题:

信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员违反《上市公司信息披露管理办法》的规定,中国证监会可以采取的监管措施有( )。

A.认定为不适当人选

B.将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公开

C.监管谈话

D.责令改正


正确答案:ABCD
《上市公司信息披露管理办法》第五十九条规定:“信息披露义务人其及董事、监事、高级管理人员,上市公司股东、实际控制人、收购人及其董、监事、高级管理人员违反本办法的,中国证监会可以采取以下监管措施:①责令改正;②监管谈话;③出具警示函:④将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公开;⑤认定为不适当人选;⑥依法可以采取的其他监管措施。”

第2题:

根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》,以下应认定为不予行政处罚的考虑情形的有( )。
Ⅰ.当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等,并在上述会议中投反对票的
Ⅱ.当事人在信息披露违法事实所涉及期间,由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的
Ⅲ.对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的
Ⅳ.在信息披露违法行为被发现前,及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告的
Ⅴ.未直接参与信息披露违法行为的

A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C:Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
D:Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

答案:A
解析:
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ三项,《信息披露违法行为行政责任认定规则》第21条规定,认定为不予行政处罚的考虑情形:①当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等,并在上述会议中投反对票的;②当事人在信息披露违法事实所涉及期间,由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的;③对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的;④其他需要考虑的情形。Ⅳ、V两项,属于应认定为从轻或者减轻处罚的考虑情形。

第3题:

上市公司信息披露事务管理制度应当包括( )。(1分)

A.明确上市公司应当披露的信息,确定披露标准;未公开信息的传递、审核、披露流程;

信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责;董事和董事会、监事和监事

会、高级管理人员等的报告、审议和披露的职责

B.董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度;未公开信息的保密措施。内幕

信息知情人的范围和保密责任;财务管理和会计核算的内部控制及监督机制;对外发布信息的申请、审核、发布流程;与投资者、证券服务机构、媒体等的信息沟通与制度

C.信息披露相关文件、资料的档案管理;涉及子公司的信息披露事务管理和报告制度;未按规定披露信息的责任追究机制,对违反规定人员的处理措施

D.上市公司信息披露事务管理制度应当经公司董事会审议通过,报注册地证监局和证券交易所备案


正确答案:ABC
84. ABC【解析】D项属于信息披露事务管理制度的程序,而不是其包括的内容。

第4题:

根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》的规定,以下应认定为不予行政处罚的考虑情形的有(  )

A.当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等,并在上述会议中投反对票的
B.当事人在信息披露违法事实所涉及期间,由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的
C.对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的
D.在信息披露违法行为被发现前,及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告
E.未直接参与信息披露违法行为

答案:A,B,C
解析:
D、E,属于认定从轻或者减轻处罚的考虑情形。

第5题:

根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》,以下不属于应认定为从轻或者减轻处罚的考虑情形的是()。

A、未直接参与信息披露违法行为
B、在信息披露上有不良诚信记录并记入证券期货诚信档案
C、在信息披露违法行为被发现前,及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告
D、受他人胁迫参与信息披露违法行为

答案:B
解析:
《信息披露违法行为行政责任认定规则》(证监会公告[2011]11号)第20条规定,认定从轻或者减轻处罚的考虑情形:①未直接参与信息披露违法行为;②在信息披露违法行为被发现前,及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告;③在获悉公司信息披露违法后,向公司有关主管人员或者公司上级主管提出质疑并采取了适当措施;④配合证券监管机构调查且有立功表现;⑤受他人胁迫参与信息披露违法行为;⑥其他需要考虑的情形。B项属于应认定为从重处罚的情形。

第6题:

根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》,以下不属于应认定为从轻或者减轻处罚的考虑情形的是( )。

A:未直接参与信息披露违法行为
B:在信息披露上有不良诚信记录并记人证券期货诚信档案
C:在信息披露违法行为被发现前,及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告
D:受他人胁迫参与信息披露违法行为

答案:B
解析:
《信息披露违法行为行政责任认定规则》(证监会公告[2011]11号)第20条规定,认定从轻或者减轻处罚的考虑情形:①未直接参与信息披露违法行为;②在信息披露违法行为被发现前,及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告;③在获悉公司信息披露违法后,向公司有关主管人员或者公司上级主管提出质疑并采取了适当措施;④配合证券监管机构调查且有立功表现;⑤受他人胁迫参与信息披露违法行为;⑥其他需要考虑的情形。B项属于应认定为从重处罚的情形。

第7题:

下列关于上市公司信息披露的说法,错误的是( )?

A:上市公司董事.监事.高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实.准确.完整
B:上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
C:上市公司董事.高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见
D:上市公司监事会应当对公司定期报告签署书面确认意见

答案:D
解析:
上市公司董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见。上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整。

第8题:

信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员违反《上市公司信息披露管理办法》,中国证监会可以采取责令改正的监管措施,但不得将其违法违规、不履行公开承诺等情况记人诚信档案并公布。 ( )


正确答案:B
熟悉重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。见教材第十二章第一节,P480。

第9题:

( )应关注募集资金实际使用情况与上市公司信息披露情况是否存在重大差异。

A、监事
B、高级管理人员
C、独立董事
D、董事

答案:C
解析:
C
《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》第6,5.5条规定,独立董事应当关注募集资金实际使用情况与上市公司信息披露情况是否存在重大差异。

第10题:

根据规定,在下列( )情形下,公司应当以重大事项临时报告的方式及时披露更正后的财务信息。

Ⅰ.公司因前期已公开披露的定期报告存在差错被责令改正的

Ⅱ.公司已公开披露的定期报告存在差错,公司财务顾问建议更正的

Ⅲ.公司已公开披露的定期报告存在差错,经监事会决定更正的

Ⅳ.公司已公开披露的定期报告存在差错,经董事会决定更正的

Ⅴ.公司已公开披露的定期报告存在差错,经总经理决定更正的

A、Ⅰ,Ⅳ
B、Ⅰ,Ⅱ
C、II,Ⅲ
D、Ⅰ,Ⅴ

答案:A
解析:
A
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》第二条规定,本规定适用于下列情形:①公司因前期已公开披露的定期报告存在差错被责令改正;②公司已公开披露的定期报告存在差错,经董事会决定更正的;③中国证监会认定的其他情形。第三条规定,符合第二条的公司应当以重大事项临时报告的方式及时披露更正后的财务信息。

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