上市公司未在规定期限内披露年度报告和中期报告的,证券交易所应当立

题目

上市公司未在规定期限内披露年度报告和中期报告的,证券交易所应当立即立案稽查并按照股票上市规则予以处理。

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第1题:

根据证券法律制度的规定,下列有关上市公司信息披露的表述中,不正确的是( )。

A.上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告,并予以公告

B.上市公司应当在每一会计年度结束之日起4个月内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送上一年的年度报告,并予以公告

C.上市公司的中期报告和年度报告均须记载公司财务会计报告和经营情况

D.上市公司董事、监事和高级管理人员均须对公司中期报告和年度报告签署书面确认意见


正确答案:D
解析:(1) 上市公司“董事、高级管理人员”(不包括监事)应当对公司定期报告签署书面“确认”意见;(2) 上市公司“监事会”应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面“审核”意见。

第2题:

当上市公司出现下列( )情形的,深圳证券交易所对在创业板上市的股票交易实行退市风险警示。

A.最近三年连续亏损(以最近三年年度报告披露的当年经审计净利润为依据)

B.最近一个会计年度的财务会计报告显示当年经审计净资产为负

C.因财务会计报告存在重要的前期差错或者虚假记载,被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正,且公司股票已停牌两个月

D.未在法定期限内披露年度报告或者中期报告


正确答案:ABCD
考点:熟悉我国证券市场的上市制度。见教材第六章第二节,P220~221。

第3题:

创业板上市公司出现以下( )情形之一的,深圳证券交易所对其股票交易实行退市风险警示。

A.最近2年连续亏损(以最近2年年度报告披露的当年经审计营业利润为依据)

B.未在法定期限内披露年度报告或者中期报告

C.出现可能导致公司解散的情形

D.因出现股权分布或股东人数发生变化导致连续10个交易日不具备上市条件的情形,公司在规定期限内提出股权分布或股东人数问题解决方案,经深圳证券交易所同意其实施


正确答案:BC

第4题:

上市公司披露的定期报告包括( )。 A.年度报告 B.中期报告 C.季度报告 D.月度报告


正确答案:ABC
【考点】掌握《上市公司信息披露管理办法》的有关规定。见教材第八章第一节,P337。

第5题:

在上市公司上市后的信息披露基本原则中,发行人应当披露的信息包括( )。 A.年度报告 B.中期报告 C.季度报告 D.临时报告


正确答案:ABD
考点:了解可转换公司债券发行上市完成后的重大事项信息披露以及持续性信息披露的内容。见教材第八章第一节,P261。

第6题:

上市公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告,其中,中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起( )个月内编制完成并披露。

A.1

B.2

C.3

D.4


正确答案:B
答案为B。上市公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内,中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内,季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。

第7题:

《上市公司信息披露管理办法》中规定,上市公司应当披露的定期报告不包括( )。

A.年度报告

B.中期报告

C.季度报告

D.年终总结报告


正确答案:D
《上市公司信息披露管理办法》中规定,上市公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。

第8题:

上市公司未在法定期限内披露年度报告或者中期报告,且公司股票已停牌一定期限;对其股票实施退市风险警示。该期限是( )。

A、1个月

B、2个月

C、3个月

D、6个月


答案:B
解析:上市公司未在法定期限内披露年度报告或者中期报告,且公司股票已停牌2个月;对其股票实施退市风险警示。

第9题:

上市公司必须定期公开财务状况和经营状况,公开披露年度报告、中期报告和临时报告。( )


正确答案:√
【考点】熟悉我同证券市场的上市制度。见教材第六章第二节,P217。

第10题:

上市公司信息披露的定期报告包括______ ( )

A、年度报告

B、中期报告

C、季度报告

D、月度报告

E、临时报告


正确答案:AB

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