违法和不良信息举报 联系客服
免费注册 登录

某合规性审计业务没有发现任何不合规问题，但确实发现被审计机构没有

题目

某合规性审计业务没有发现任何不合规问题，但确实发现被审计机构没有建立相关制度来确保对适用法律法规的遵守。审计师的责任是（）Ⅰ、在报告中反映没有发现任何严重不合规问题Ⅱ、在报告中反映被审计机构存在严重控制缺陷，因为管理层没有建立确保合规制度Ⅲ、与管理层会面，确定应采取何种纠正措施Ⅳ、开展监测，以确定是否已采取纠正措施

  • A、只有Ⅰ和Ⅲ是对的
  • B、只有Ⅰ是对的
  • C、只有Ⅱ和Ⅲ是对的
  • D、Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ和Ⅳ都对
如果没有搜索结果或未解决您的问题，请直接 联系老师 获取答案。
相似问题和答案

第1题：

商业银行主要合规风险点包括( )

A.本行或其他银行曾经发生过的案件和合规问题

B.业务部门和风险管理部门已经发现的合规风险隐患

C.内外部审计中发现的合规风险事件等信息

D.监管部门发现的合规风险点和合规风险提示等


正确答案：ABCD

第2题：

根据《商业银行合规风险管理指引》，内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估。( )


答案：错
解析：
内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。

第3题：

根据公司合规管理体系,第一道、第二道、第三道防线分别是()。

A、业务部门/分支机构/子公司、合规风控部、稽核审计部

B、合规风控部、稽核审计部、业务部门/分支机构/子公司

C、稽核审计部、合规风控部、业务部门/分支机构/子公司

D、业务部门/分支机构/子公司、稽核审计部、合规风控部


参考答案：A

第4题：

（）部门及时发现并纠正反洗钱工作中出现的不合规问题。

  • A、会计
  • B、个人
  • C、合规
  • D、审计部门

正确答案:D

第5题：

财务报表的合规性、真实性、公允性，是下列哪项审计业务的目的？

A.绩效审计
B.合规性审计
C.财务审计
D.运营审计

答案：C
解析：
财务审计关注财务报表的合规性、真实性、公允性，所以C正确。

第6题：

商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责。内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人。( )

此题为判断题(对，错)。


正确答案：正确

第7题：

关于合规管理部门与内部审计部门的关系，下列选项中说法错误的是（）。

A.合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价
B.内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计
C.内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人
D.商业银行合规管理职能应与内部审计职能不是分离的

答案：D
解析：
商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。

第8题：

下列关于合规审计正确的说法有()。

A.合规审计必须由注册会计师执行

B.合规审计与财务审计有密切的联系

C.合规审计的具体审计目标要根据不同的审计项目来确定

D.财务审计的目标基本上适用于合规审计


参考答案：BCD

第9题：

内部审计部门要求开展一项审计，以确定该机构是否遵循了特定的法律法规。这次审计没有揭示任何不合规问题，但发现该机构没有建立一个可以确保其遵循适用法律法规的制度。审计师的责任是要( )。Ⅰ.报告没有发现明显的合规性问题。Ⅱ.报告机构存在重大的控制缺陷，因为管理层没有建立确保合规性的制度。Ⅲ.同管理层会面，确定将要采取的后续跟进措施。Ⅳ，进行监控，确定后续跟进措施是否采取。

A.只有Ⅰ
B.只有Ⅰ和Ⅱ
C.只有Ⅱ和Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ，Ⅲ和Ⅳ

答案：D
解析：
D该描述充分说明了审计师报告重大控制缺陷、当前审计发现以及提供后续工作的责任，从而确定是否采取充分的措施。选项A，B和C都不正确，它们都不够全面。

第10题：

商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估


正确答案:正确

更多相关问题
相关内容