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交易员的违规交易导致巴林银行倒闭，这反映了（）的巨大危害性，保险

题目

交易员的违规交易导致巴林银行倒闭，这反映了（）的巨大危害性，保险资金运用中对此要引起特别警惕。

  • A、利率风险
  • B、管理风险
  • C、信用风险
  • D、道德风险
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相似问题和答案

第1题：

导致英国巴林银行倒闭的原因是()。

A、经营不擅

B、尼克.利森违规交易

C、金融风暴

D、管理问题


正确答案：B

第2题：

欺诈行为在历史上造成最大的损失发生在巴林银行的新加坡办事处的证券交易行为上。该办事处的交易员建立了一个完全自控的账户，隐藏了14亿美元的亏损。当巴林银行的内部审计师意识到交易员一方面控制着交易行为，而另一方面控制着对交易的记录后，管理层仍然没有采取任何行动。结果是一个交易员在一个遥远的办公室内把一家国际性著名银行搞垮。分析巴林银行的内部控制制度在设置上存在什么缺陷使得欺诈行为发生，而且欺诈金额又是如此之大?


参考答案：缺陷有：一、内部审计失效：1.财务部门长期独断;2.董事会高层怠职包庇;3.审计委员会无作为;二、外部审计责任：1.对于剥离资产损失的处理未能详细调查;2.未对境外银行账户进行详细查证;3.审计师与奥林巴斯存在会计处理分歧仍给出无保留意见;三、审计环境和制度的影响;首先，代表大股东的董事会和执行董事主导的管理层牢牢掌握了公司事务的决定权，日本公司文化又使得高层间容易为利益达成长期一致协议，导致内部审计和监察人员失去事务主导权，内部控制和审计被架空，工作流于形式;其次，注册会计师的增加产生了一定剩余，事务所之间的竞争加剧，审计费用也不断降低，使得事务所的经营变得困难，立场弱化，在审计过程中发现的细小征兆有时也很难彻底调查下去。再次，会计准则更新的滞后，使得隐瞒造假等行为仍有机可乘，而在当时的法律规定下审计程序很难对这些行为出具否定意见。最奥林巴斯此次的事件来看，很多监管规定并未落到实处，例如更换审计事务所时的信息披露等，这也使得外界对大公司的财务监管操作更加困难。

第3题：

下列关于风险的说法，正确的是（ ）。 A．某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险 B．美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国家风险 C．由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险 D．央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险 E．结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险


正确答案：DE
选项A是信用风险，选项B是市场风险，选项C是流动性风险。

第4题：

1995年，巴林银行交易员从事未经授权的金融衍生品交易，并隐匿巨额亏损，最终导致银行破产。从根源上看，该交易员导致银行破产的风险主要是（ ）。

A.信用风险
B.声誉风险
C.操作风险
D.战略风险

答案：C
解析：
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件所引发的四类风险。

第5题：

巴林银行倒闭是一个典型由市场风险导致银行倒闭的案例。 ( )


答案：对
解析：
1995年1月17日突发的日本阪神地震打击了日本股市的回升势头，股价持续下跌。巴林银行因此损失金额高达14亿美元，这几乎是巴林银行当时的所有资产，这座曾经辉煌的金融大厦就此倒塌。巴林银行倒闭是一个典型由市场风险导致银行倒闭的案例。

第6题：

以下属于“内部舞弊”类操作风险事件的有()

A、巴林银行交易员通过临时过渡性帐户隐藏巨额亏损头寸，致银行倒闭

B、法国兴业银行为授权交易员巨亏案

C、摩根大通“伦敦鲸”巨亏案

D、博时基金老鼠仓案


参考答案：ABD

第7题：

下列关于商业银行风险的说法，正确的有（　　）。

A.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险
B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国别风险
C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险
D.央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的监管风险
E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险

答案：D,E
解析：
A项反映了银行的信用风险；B项反映了银行的市场风险；C项反映了银行的流动性风险。

第8题：

1995年的巴林银行倒闭和2010年摩根大通银行的巨亏事件，反映了()的巨大危害性，保险资金运用中对此要引起特别警惕。

A、信用风险

B、操作风险

C、利率风险

D、政治风险


参考答案：B

第9题：

巴塞尔委员会产生的直接原因是（　　）。

A.巴林银行的倒闭
B.华盛顿互惠银行的倒闭
C.北海道拓殖银行
D.赫斯塔特银行的倒闭

答案：D
解析：
1974年，美国、英国、原联邦德国和阿根廷的跨国银行相继发生倒闭事件，尤其是原联邦德国拥有8亿美元资产的赫斯塔特银行的倒闭，是巴塞尔委员会产生的直接原因。

第10题：

巴林银行倒闭不属于（）。

  • A、业务风险
  • B、战略风险
  • C、市场风险
  • D、经营风险

正确答案:A

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