违法和不良信息举报 联系客服
免费注册 登录

商业银行应当根据业务经营和风险状况确定内部控制评价的频率，至少（

题目

商业银行应当根据业务经营和风险状况确定内部控制评价的频率，至少（）。

  • A、每半年一次
  • B、每年一次
  • C、每季度一次
  • D、每月一次
如果没有搜索结果或未解决您的问题，请直接 联系老师 获取答案。
相似问题和答案

第1题：

商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率,至少每年开展一次。当商业银行(),应当及时组织开展内部控制评价。

A.发生重大的并购或处置事项

B.营运模式发生重大改变

C.外部经营环境发生重大变化

D.其他有重大实质影响的事项发生


参考答案：ABCD

第2题：

商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少()开展一次。

A.每年

B.每季度

C.每月

D.每周


正确答案：A

第3题：

商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率,至少每半年开展一次。()

此题为判断题(对，错)。


参考答案：错误

第4题：

根据《商业银行内部控制指引》的规定，下列关于内部控制评价要求的说法中，错误的是( )。

A.商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次
B.商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案
C.商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据
D.商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，于每年9月底前报送属地银行业监督管理机构

答案：D
解析：
在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送中国银行业监督管理委员会或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，按上述时限要求，报送属地银行业监督管理机构。

第5题：

下列关于商业银行开展内部控制评价，说法正确的是（　）。

A.在评价对象方面，商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价
B.在评价标准制定方面，商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准
C.在评价质量控制方面，商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制
D.在评价结果与运用方面，商业银行应当强化内部控制评价结果运用
E.在评价实施方面，商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制频率

答案：A,B,C,D,E
解析：
正确答案是：A,B,C,D,E，商业银行开展内部控制评价，应重点做好：
1.在评价对象方面，商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价
2.在评价实施方面，商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制频率
3.在评价标准制定方面，商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准
4.在评价质量控制方面，商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制
5.在评价结果与运用方面，商业银行应当强化内部控制评价结果运用
6.在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告董事会审议批准，于每年4月30日报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行监督管理机构
考点
内部控制的基本要素

第6题：

根据《商业银行内部控制指引》,下列关于内部控制评价的说法错误的是()。

A、商业银行应当根据实际情况，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整

B、商业银行内部控制评价应当由监事会指定的部门组织实施

C、商业银行内部控制评价至少每年开展一次

D、商业银行应当对各项业务制度和管理制度定期进行评估


答案：B

第7题：

商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：()

A.全覆盖原则，商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。

B.制衡性原则，商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。

C.审慎性原则，商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

D.相匹配原则，商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。


答案:A,B,C,D

第8题：

根据《商业银行操作风险管理指引》，商业银行应当制定有效的程序，定期监测并报告操作风险状况和（ ）情况。

A.业务发展

B.重大损失

C.风险管理

D.内部控制


正确答案：B

第9题：

商业银行开展内部控制评价，应重点做好( )工作。

A.在评价对象方面，对纳入并表管理的机构进行内部控制评价
B.在评价实施方面，根据业务经营情况和风险状况确定风险控制的频率，至少每年开展一次
C.在评价标准制定方面，制定内部控制缺陷认定标准
D.在评价质量控制方面，建立内部控制评价质量控制机制
E.在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构

答案：A,B,C,D,E
解析：
商业银行开展内部控制评价，应重点做好六个方面的工作：(1)在评价对象方面，商业银行应当对纳入并表管理的机构进行内部控制评价，包括商业银行及其附属机构。(2)在评价实施方面，商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次。当商业银行发生重大的并购或处置事项、营运模式发生重大改变、外部经营环境发生重大变化，或其他有重大实质影响的事项发生时，应当及时组织开展内部控制评价。(3)在评价标准制定方面，商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案。(4)在评价质量控制力方面，商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制，对评价工作实施全流程质量控制，确保内部控制评价客观公正。(5)在评价结果运用方面，商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据。(6)在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30目前报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。商业银行分支机构应将其内部控制评价情况．按上述时限要求，报送属地银行业监督管理机构。

第10题：

商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展( )次。

A.1
B.2
C.3
D.4

答案：A
解析：
商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次。

更多相关问题
相关内容