现金管理的流动性管理主要包括()。

题目

现金管理的流动性管理主要包括()。

  • A、提供现金池(Pooling)
  • B、帐户间资金归集(Sweeping)
  • C、帐户间资金轧差(Netting)
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第1题:

现金管理制度的主要内容包括哪些?


正确答案:1、现金限额2、现金的收支规定3、现金的使用范围4、现金内部控制

第2题:

现金管理服务解决方案中的流动性管理包括以下方案()

  • A、收付款管理
  • B、集团客户账户与资金集中管理
  • C、集团企业外部银行管理
  • D、跨银行资金管理

正确答案:A,B,D

第3题:

对于企业的现金管理来说,主要是要满足企业流动性和盈余性之间的平衡问题。()

此题为判断题(对,错)。


参考答案:√

第4题:

出纳管理业务处理主要包括()

  • A、账簿管理
  • B、现金管理
  • C、银行存款管理
  • D、支票管理

正确答案:B,C,D

第5题:

资金流动性管理是企业现金管理的核心内容。


正确答案:正确

第6题:

现金管理系统的流动性管理产品包括().

  • A、周期归集
  • B、单次归集
  • C、周期填平
  • D、额度设置

正确答案:A,B,C,D

第7题:

具备“现金管理人员标志”的柜员尾箱移交不包括()之间的移交。

  • A、两个现金管理员
  • B、现金管理员与非现金管理员
  • C、临时现金管理员与封冻现金管理员
  • D、现金管理员与临时现金管理员

正确答案:D

第8题:

现金管理方案设计流程中,哪一个环节应最先做()。

A、分析企业现金管理状况和需求

B、设计流动性管理方案

C、制定定价方案

D、制定现金管理实施方案


参考答案:A

第9题:

农业银行的现金管理产品体系主要包括:()等。

  • A、账户管理产品
  • B、收付款管理产品
  • C、流动性管理产品
  • D、信息服务产品

正确答案:A,B,C,D

第10题:

我国的货币资金包括哪些内容?简述现金管理的主要内容。


正确答案: 在我国会计工作中,根据货币资金存放地点以及使用上是否受约定限制,一般将企业单位的货币资金分为库存现金、银行存款和其他货币资金。
现金管理主要包括:现金日常收支的管理和现金清查的核算。
现金日常收支的管理包括:现金收入的核算和现金支出的核算;
现金清查的核算具体有以下几种情况:
(1)出纳人员收、付现金时出现差错;
(2)出纳员在保管现金的过程中由于疏忽而丢失了现金;
(3)发生现金收、付业务时实际收到或付出了现金,但未作现金收款凭证或付款凭证;
(4)发生现金收、付业务时所编制的会计分录中金额产生错误或记错了账户;
(5)依据现金收、付款凭证登记库存现金日记账时发生错误;
(6)库存现金被盗等。
针对不同的原因造成的现金长款或短款,要采取不同的方法进行处理。

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