如何对信贷报备业务的合规性进行审计?

题目

如何对信贷报备业务的合规性进行审计?

参考答案和解析
正确答案: 一是审计报备时间的合规性。审核被审计单位权限内审批的信贷业务,是否在有权审批人签字之后执行之前进行报备。
二是审计报备范围的合规性。审核被审计单位权限内办理的企(事)业法人、其他经济组织等客户的首笔信贷业务、中长期项目贷款、A级(含)以下客户的增量信贷业务是否进行了报备。
三是审核有无上级管理部门审查不同意的信贷事项,报备社进入了实施程序的现象。
如果没有搜索结果或未解决您的问题,请直接 联系老师 获取答案。
相似问题和答案

第1题:

如何对贷款发放的合规性进行审计?


正确答案: 一是审核是否根据贷款合同的生效时间办理贷款发放手续。
二是审核借款凭证的有关内容是否与贷款合同的内容一致,借款日期是否在合同生效日期之后,借款凭证金额是否超过相应贷款合同的金额,借款凭证签章是否与贷款合同的签章一致。借款凭证的要素是否齐全,贷款账务处理科目是否正确。
三是对银行承兑汇票、信用证等或有资产业务签发的合规性比照贷款发放进行审计。

第2题:

如何对信贷业务的法律审查的合规性进行审计?


正确答案: 一是审核法律审查是否按程序进行。
二是审核法律审查的内容是否齐全。看是否对客户及担保人的主体资格、担保物、借款合同和担保合同的内容、手续、程序的合法性进行了审查。
三是审核是否有明确的法律审查结论意见。

第3题:

风险监管员对贷款调查内容的合法性、合理性进行审核,对不合规的应退还客户经理,这是信贷业务资料什么审核()。

  • A、信贷业务完整性审核
  • B、信贷业务资料合规性审核
  • C、基础资料审核
  • D、主体资格审核

正确答案:B

第4题:

信贷业务程序合规性审计的内容是什么?


正确答案: 一是审计信贷业务是否按照受理、调查、审查、审议与审批、报备、签订合同、提供信用的程序办理信贷业务,有无逆程序操作的问题;
二是审计每个环节是否按制度的要求进行操作。

第5题:

对信贷业务操作合法合规性的审查内容包括对借贷行为内容、抵(质)押行为内容合法性、合规性以及对信贷业务操作是否符合有关法规和信贷制度等方面的审查。


正确答案:正确

第6题:

如何对客户特别授信的合规性进行审计?


正确答案: 客户特别授信是指信用社根据国家产业政策和市场变化,对客户超过最高综合授信的信用需求实行特别授信。重点审核:
一是对效益好的企业是否在保证安全性、效益性、流动性的前提下进行;
二是对效益差的客户是否是从盘活存量的思路出发,对其有保障的业务授予授信支持;
三是审核其是否符合信贷政策和信贷条件;
四是审核其是否属于针对客户某一笔具体业务或具体项目的一次性信用,有无循环使用。

第7题:

怎样对电子汇兑系统汇差业务合规性进行审计?


正确答案: 一是检查每日打印的电子汇兑汇差表中的汇差是否与上一工作日的“电子汇兑汇差”科目分户账发生额一致;
二是检查每日打印的电子汇兑汇差表中的汇差是否为上一工作日本社收到来账、发出往账及汇出汇款的科目发生额的轧差数;
三是检查每日“电子汇兑汇差”科目余额是否与对公系统所设电子汇兑汇差专户余额一致;
四是检查电子汇兑汇差的计算是否正确。

第8题:

如何审计贴现业务的合规性?


正确答案: 一是审核贴现申请人是否为企业法人和其他经济组织。
二是审核用于贴现的银行承兑汇票是否以合法商品交易为基础(看有无商品交易合同、有无增值税发票),其记载的事项是否完备,期限是否符合规定,背书是否符合要求,签章是否齐全。是否存在对已载明“不得转让”字祥和背书不连续的银行承兑汇票办理贴现的问题。
三是审核贴现行是否按规定向承兑信用社查询核实汇票的真实性,是否有自己对自己签发的银行承兑汇票进行贴现。
四是审核贴现的期限是否超过6个月,贴现金额每笔是否超过1000万元。
五是审核贴现业务是否纳入贷款总规模,利率是否按规定执行,利息是否全额入账。
六是审核贴现的程序是否合规,是否经有权人审批。

第9题:

下列不是审计部门的合规职责是()

  • A、开展合规性审计
  • B、对规章制度和业务流程的合规性进行检查,纠正违规行为
  • C、对合规工作进行独立评价
  • D、对合规工作进行检查和评价

正确答案:B

第10题:

如何对借款保证人的合规性和有效性进行审计?


正确答案: 一是资格审核。保证人是否有不具备保证资格的国家机关、学校、幼儿园、医院、未经法人书面授权的企业法人分支机构和职能部门。以及不具备法人资格和偿债能力的主管部门和行政性公司。如保证人为自然人的,则重点检查是否具有中华人民共和国国籍,是否具有完全民事行为能力。
二是条件审核。看贷款保证人是否符合:信誉良好、无半年以上逾期贷款;资产结构合理,资产负债率不高于70%,累计担保总额不超过其资产总额的80%;保证人财产属于本人所有,易变现能保值。其他经济组织作为贷款保证人,应有合法、可支配的财产和稳定的收入来源。