基金托管人作为基金信息披露的责任主体及当事人应当履行下列职责()

题目

基金托管人作为基金信息披露的责任主体及当事人应当履行下列职责()。

  • A、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项
  • B、对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见
  • C、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格
  • D、按照规定召集基金份额持有人大会
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第1题:

我国《证券投资基金法》规定,基金托管人应当履行编制中期和年度基金报告的职责。


正确答案:×
我国《证券投资基金法》规定,基金管理人应当履行编制中期和年度基金报告的职责;基金托管人应当履行对基金财务报告、中期和年度基金报告出具意见的职责。

第2题:

基金托管人是依据法律法规的要求,在基金运作中承担资产保管、交易监管、信息披露、资金结算与会计核算等相应职责的当事人。 ( )


正确答案:√

第3题:

我国《基金法》规定,基金托管人应当履行编制中期和年度基金报告的职责。( )


正确答案:×
B。我国《基金法》规定,基金管理人应当履行编制中期和年度基金报告的职责,基金托管人应当履行对基金财务报告、中期和年度基金报告出具意见的职责。

第4题:

以下属于基金托管人职责的是( )。
Ⅰ.基金资产保管
Ⅱ.基金估值及相关信息披露
Ⅲ.对基金投资运作进行监督
Ⅳ.基金资金清算

A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案:C
解析:

第5题:

( )不是基金托管人的职责主要体现方面。

A.基金资产保管
B.基金信息披露
C.基金资金清算
D.会计复核

答案:B
解析:
基金信息披露是基金管理人的职责.

第6题:

证券投资基金的当事人及当事人之间的关系

《证券投资基金法》对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定( )。

A.基金管理人履行基金财产的投资运作

B.基金托管人履行基金财产的托管

C.实行相互监督

D.因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时,另一方负连带责任


正确答案:ABC

第7题:

(2017年)下列关于基金的信息披露的说法中,错误的是( )。

A.基金管理人和托管人均应制定专人负责管理信息披露事务
B.基金管理人职责终止时,应当聘请会计师事务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告
C.基金托管人职责终止时,经基金管理人书面同意,可以免除聘请会计师事务所对基金财产的审计
D.基金管理人和托管人均应建立健全信息披露管理制度

答案:C
解析:
基金托管人职责终止时,应聘请会计师事务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案。

第8题:

基金托管人是根据法律要求,在证券投资基金运作中承担( )等相应职责的当事人。 A.资产保管、交易监督 B.信息披露 C.资金清算、会计核算 D.代售基金


正确答案:ABC
熟悉基金托管人在基金运作中的作用。见教材第五章第一节,P109。

第9题:

根据《证券投资基金法》规定,基金托管人应当履行的首要职责是( )。

A.安全保管基金财产
B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户
C.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项
D.按照规定监督基金管理人的运作投资

答案:A
解析:
根据《证券投资基金法》规定,安全保管基金财产是基金托管人应当履行的首要职责。

第10题:

基金托管人应当履行的职责之一是审查基金管理人计算的基金资产净值。()


答案:对
解析:
我国《证券投资基金法》规定,基金托管人应当履行下列职责:①安全保管基金财产;②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;③对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立;④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料,⑤按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;⑧复接、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;⑨按照规定召集基金份额持有人大会;⑩按照规定监督基金管理人的投资运作;国务院证券监督管理机构规定的其他职责

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