基金管理人应当建立清晰的报告系统,体现了内部控制中()的重要性。

题目

基金管理人应当建立清晰的报告系统,体现了内部控制中()的重要性。

  • A、控制环境
  • B、内部监控
  • C、控制活动
  • D、信息沟通
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第1题:

基金管理人应当建立清晰的报告系统,体现了内部控制中( )的重要性。

A.信息沟通

B.内部监控

C.控制活动

D.控制环境


答案:A

第2题:

(2016年)下列关于基金管理人内部控制基本要素的表述错误的是()。

A.公司督察长和内部监察稽核部门应独立于其他部门
B.基金管理人应自主控制业务活动的运作
C.基金管理人应当建立有效的内部监控制度
D.基金管理人应当依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线

答案:B
解析:
B项,基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作。授权控制应当贯穿于公司经营活动的始终。

第3题:

基金管理人内部控制机制建设应当加强的方面,不包括( )

A.建立内部控制制度

B.设置内部控制机构

C.营造内部控制环境

D.执行内部控制制度


正确答案:C
分析:一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强:①在设置内部控制机构上;②在建立内部控制制度上;③在执行内部控制制度上;④在监督内部控制上。

第4题:

股权投资基金管理人建立与实施有效的内部控制,应当包括( )。
Ⅰ.内部环境
Ⅱ.风险评估
Ⅲ.控制活动
Ⅳ.制定经营目标

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案:A
解析:
股权投资基金管理人应从内部控制的目标与原则、内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督等方面进行自律管理。

第5题:

关于基金管理人内部控制,以下说法错误的是( )。

A.基金管理人内部控制应充分考虑其内外环境因素和自身特点
B.基金里人内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分輔
C.基金管理人经营层对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任
D.基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》

答案:C
解析:
“基金管理人经营层对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任”干扰项,根本不存在。

第6题:

基金管理人应当建立清晰的报告系统,体现了内部控制中( )的重要性。

A.控制环境

B.内部控制

C.控制活动

D.信息沟通


答案:D

第7题:

关于基金管理人内部控制,以下表示错误的是( )。

A.基金管理人内部控制应充分考虑其内外环境因素和自身特点
B.基金管理人内部控制制度由内部控制大纲、基金管理制度、部门业务规章等部分组成
C.基金管理人经营层对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任
D.基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》

答案:C
解析:
基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任,经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。故C选项表述错误。

第8题:

私募基金管理人应当按照《私募投资基金管理人内部控制指引》要求制定相关内部控制制度,并在中国基 金业协会( )填报及上传相关内部控制制度。

A、证券投资基金登记备案管理系统

B、私募基金登记备案系统

C、私募股权投资基金管理系统

D、公募基金登记备案系统


正确答案:B
解析:私募基金管理人应当按照《私募投资基金管理人内部控制指引》要求制定相关内部控制制 度,并在中国基金业协会私募基金登记备案系统填报及上传相关内部控制制度。

第9题:

关于基金管理人内部控制,以下说法错误的是( )。

A.基金管理人内部控制应充分考虑其内外环境因素和自身特点
B.基金管理人内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成
C.基金管理人经营层对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任
D.基金管理人严格遵守《证卷投资基金管理公司内部控制指导意见》

答案:C
解析:
基金管理人经营层公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任"干扰项,根本不存在。

第10题:

在股权投资基金管理人内部控制原则中,基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离体现了( )。

A.全面性原则
B.执行有效原则
C.独立性原则
D.相互制约原则

答案:C
解析:
管理人内部控制原则中的独立性原则是指各部门和岗位职责应当保持相对独立,基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。

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