在不同的环境下,首席风险官的职能发挥的效果不一致,在下列哪种情形

题目

在不同的环境下,首席风险官的职能发挥的效果不一致,在下列哪种情形下,首席风险官的职能最有效:()

  • A、与内部审计师沟通来管理风险时
  • B、与首席审计执行官一起监督管理风险时
  • C、作为高级管理层的一员来管理风险时
  • D、作为全面风险管理团队的一员来管理风险时
参考答案和解析
正确答案:D
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相似问题和答案

第1题:

首席审计执行官在风险管理、控制和治理过程中具有重要的作用,下列关于首席审计执行官在这方面的职责不正确的是:

A.首席审计执行官对于过去董事会或者管理层已经接受的风险可以不予以关注
B.首席审计执行官不能因为组织某个领域的不可接受风险不在内部审计计划中而不予关注
C.首席审计执行官的职责是在必要时向董事会报告高级管理层接受了组织可能无法接受的剩余风险
D.首席审计执行官的职责在向风险管理和报告风险方面进行转变

答案:A
解析:
《标准》明确要求首席审计执行官必须报告不可接受的剩余风险,无论是出现的新风险,内部审计活动未涉及的风险还是以前发现未得到充分关注的风险。对于过去董事会或者管理层已经接受的风险不可以视而不见。

第2题:

在以下哪种情况下,首席风险官的职能最有效?

A.作为高级管理层的一员来管理风险
B.与直线管理者一起管理风险
C.与首席审计执行官一起管理风险
D.作为企业风险管理团队的一员来监督风险

答案:D
解析:
A.不正确,参照题解D。B.不正确,参照题解D。C.不正确,参照题解D。D.正确。当首席风险官得到某一特定团队的支持,而该团队拥有与组织风险相关的必要的专业知识和管理经验时,其工作最有效果。

第3题:

下列关于三种主要组织形式在不同环境中有效性对比的描述,正确的有( )。

A.在复杂/静态环境下,行政层级式效果最好

B.在复杂/动态环境下,行政层级式效果最差

C.在简单/静态环境下,职能制效果最好

D.在简单/动态环境下,矩阵结构的效果要好于行政层级式的效果

E.在复杂/动态环境下,矩阵结构效果最好


正确答案:ABCE
解析:在简单/动态环境下,行政层级式比较有效,所以选项D错误。

第4题:

中国证监会及其派出机构将下列哪些事项记入期货公司及首席风险官诚信档案?()

  • A、首席风险官的培训情况和考试成绩
  • B、中国证监会及其派出机构对首席风险官采取的监管措施
  • C、首席风险官的身份、学历、学位证明
  • D、中国证监会及其派出机构认定的与首席风险宫有关的其他事项

正确答案:A,B,D

第5题:

在以下哪种情况下,首席风险官的职能最有效?

A.作为高级管理层的一员来管理风险。
B.与直线管理者(直接的下级管理人员)一起管理风险。
C.与首席审计执行官一起管理风险。
D.作为全面风险管理团队的一员来监督风险。

答案:D
解析:
A、不正确。高级管理层在风险管理方面负有监督职责。B、不正确。通常,业务线管理层所具有的风险知识仅局限于组织中某个特定的方面。C、不正确。首席审计执行官不负责管理风险。D、正确。当首席风险官得到某一特定团队的支持,而该团队拥有与组织风险相关的必要的专业知识和管理经验时,其工作最有效果。

第6题:

在不同的环境下,首席风险官的职能发挥的效果不一致,在下列哪种情形下,首席风险官的职能最有效:

A.与内部审计师沟通来管理风险时
B.与首席审计执行官一起监督管理风险时
C.作为高级管理层的一员来管理风险时
D.作为全面风险管理团队的一员来管理风险时

答案:D
解析:
全面风险管理团队拥有与风险相关的必要的专业知识和管理经验,当首席风险官得到这一团队的支持并参与风险管理时,其工作最有效果。

第7题:

甲公司设置有独立的内审部和环境审计部,两个部门独立运行,分别向首席审计执行官和环境管理副总裁汇报。以下说法错误的是:

A.环境审计部向环境管理副总裁汇报,首席审计执行官在制定内部审计计划时,不需考虑环境风险
B.如果内部审计部门发现仍有重大环境风险未得到有效控制,首席审计执行官应调整内部审计计划,对仍暴露的环境风险做进一步调查
C.首席审计执行官应与环境审计部建立密切的合作关系
D.首席审计执行官应安排对环境审计实施质量保证检查

答案:A
解析:
当环境审计部门在机构设置上独立于内部审计部门时,首席审计执行官应与环境审计部门建立密切的合作关系,并对环境审计的质量实施定期检查。如发现仍有重大环境风险暴露时,需改变内部审计计划,并做进一步调查。

第8题:

下列有关在业务经营上实行事业部模式的说法,错误的是(  )。

A.在总部设立首席风险官和专职的风险管理部门,负责银行全面风险管理工作
B.在各事业部设立风险官和风险管理团队,负责事业部范围内的风险管理工作
C.各事业部的风险官对总部首席风险官单线报告
D.各事业部的风险官和风险管理团队接受首席风险官的垂直管理

答案:C
解析:
一些大型跨国银行,在业务经营上大多实行事业部模式,在风险管理组织架构方面,一是在总部设立首席风险官和专职的风险管理部门,负责银行全面风险管理工作;二是在各事业部设立风险官和风险管理团队.负责事业部范围内的风险管理工作。各事业部的风险官和风险管理团队对总部首席风险官和事业部负责人双线报告,并对总部首席风险官直接负责,接受首席风险官的垂直管理,从而保证风险管理工作贯穿在各事业部业务经营管理中并保持独立性。

第9题:

关于操作风险管理部门的汇报条线,下面哪种做法你认为存在最大问题?()

  • A、直接向首席财务官汇报
  • B、直接向首席运营官汇报
  • C、直接向首席审计官汇报
  • D、直接向首席法务官汇报

正确答案:C

第10题:

首席风险官应当监督检查期货公司是否存在非法委托或者超范围委托的情形。()


正确答案:正确

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