按照《证券公司资产证券化业务管理规定》,资产支持证券投资者享有下

题目

按照《证券公司资产证券化业务管理规定》,资产支持证券投资者享有下列权利()。

  • A、分享专项计划收益
  • B、按照认购协议及计划说明书的约定参与分配清算后的专项计划剩余资产
  • C、获得资产管理报告等专项计划信息披露文件,查阅或者复制专项计划相关信息资料
  • D、依法以交易、转让或质押等方式处置资产支持证券
  • E、根据交易场所相关规则,通过回购进行融资
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第1题:

证券公司作为资产管理人,根据有关法律、法规和投资者签订的资产管理合同,按照资产管 理合同约定的方式、条件、要求和限制,为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务 属于证券公司的( )。
A.证券承销业务 B.保荐业务
C.投资咨询业务 D.证券资产管理业务


答案:D
解析:
证券资产管理业务是指证券公司作为 资产管理人,根据有关法律、法规和与投资者签订 的资产管理合同,按照资产管理合同约定的方式、 条件、要求和限制,为投资者提供证券及其他金融 产品的投资管理服务,以实现资产收益最大化的 行为。

第2题:

以下不征收印花税的是( )。

A:信贷资产证券化的发起机构将实施资产证券化的信贷资产信托给受托机构时,双方签订的信托合同
B:受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时,双方签订的委托管理合同
C:受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券
D:发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿

答案:A,B,C,D
解析:
信贷资产证券化的发起机构将实施资产证券化的信贷资产信托予受托机构时,双方签订的信托合同暂不征收印花税。受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时,双方签订的委托管理合同暂不征收印花税。发起机构、受托机构在信贷资产证券化过程中,与资金保管机构、证券登记托管机构(指国债登记结算公司)以及其他为证券化交易提供服务的机构签订的其他应税合同,暂免征收发起机构、受托机构应缴纳的印花税。受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券,暂免征收印花税。发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿

第3题:

根据《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》,()作为信贷资产证券化发起机构、受托机构、信用增级机构、贷款服务机构、资金保管机构、资产支持证券投资机构等从事信贷资产证券化业务活动。

A.证券公司

B.金融机构

C.证监会

D.一般企业


参考答案:B

第4题:

根据《证券公司资产证券化业务管理规定》,基础资产为债权的,应当按照有关法律规定将债权转让事项通知债务人。


正确答案:正确

第5题:

资产证券化业务的特殊目的载体,是指证券公司为开展资产证券化业务专门设立的()。

  • A、专项资金管理计划
  • B、专项资产管理计划
  • C、专项托管业务计划
  • D、专项运营业务计划

正确答案:B

第6题:

信贷资产证券化的税收政策中,不征收印花税的有()。

A:信贷资产证券化的发起机构将实施资产证券化的信贷资产信托授予受托机构时,双方签订的信托合同
B:受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时,双方签订的委托管理合同
C:受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券
D:发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿

答案:A,B,C,D
解析:
信贷资产证券化的发起机构将实施资产证券化的信贷资产信托授予受托机构时,双方签订的信托合同暂不征收印花税。受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时,双方签订的委托管理合同暂不征收印花税。发起机构、受托机构在信贷资产证券化过程中,与资金保管机构、证券登记托管机构(指国债登记结算公司)以及其他为证券化交易提供服务的机构签订的其他应税合同,暂免征收发起机构、受托机构应缴纳的印花税。受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券,暂免征收印花税。发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿,暂免征收印花税。

第7题:

企业应收账款资产支持证券,是指证券公司、基金管理公司子公司作为管理人,通过设立资产支持专项计划开展资产证券化业务,以企业应收账款债权为基础资产或基础资产现金流来源所发行的资产支持证券。(  )


答案:对
解析:
通过本题掌握应收账款支持证券的含义。

第8题:

根据《证券公司资产证券化业务管理规定》,基础资产不得附带抵押、质押等担保负担或者其他权利限制。()

此题为判断题(对,错)。


答案:正确

第9题:

根据《证券公司资产证券化业务管理规定》,年度资产管理报告应当至少包括下列内容()

  • A、基础资产运行情况
  • B、专项计划账户资金收支情况
  • C、需要对资产支持证券投资者报告的其他事项
  • D、特定原始权益人、管理人、托管人等业务参与人的履约情况
  • E、 会计师事务所对专项计划年度运行情况的审计意见

正确答案:A,B,C,D,E

第10题:

根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》,资产支持证券投资者享有的权利包括()。 Ⅰ分享专项计划收益 Ⅱ按规定或约定的时间和方式获得资产管理报告等专项计划信息披露文件 Ⅲ办理资产支持证券发行事宜 Ⅳ根据证券交易场所相关规则,通过回购进行融资 Ⅴ管理专项计划资产

  • A、Ⅲ、Ⅴ
  • B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
  • C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
  • D、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
  • E、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

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