信托公司对拟离任的(),应当进行离任审计。A、监事B、全体股东C、全体业务人员D、董事E、高级管理人员

题目

信托公司对拟离任的(),应当进行离任审计。

  • A、监事
  • B、全体股东
  • C、全体业务人员
  • D、董事
  • E、高级管理人员
参考答案和解析
正确答案:D,E
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第1题:

独立基金销售机构的高级管理人员或者执行事务合伙人、证券投资咨询机构负责基金销售业务的高级管理人员离任的,应当接受离任审计或离任审查。( )


正确答案:√
了解基金行业人员离任审计及离任审查。见教材第十章第五节,P248。

第2题:

财务公司董事、高级管理人员离任,应当由财务公司依照有关规定进行离任审计,并将离任审计报告报中国银行业监督管理委员会。

此题为判断题(对,错)。


正确答案:×

第3题:

企业内部控制应用指引所称人力资源,是指()

A.董事,监事,高级管理人员,全体员工

B.股东,董事,监事,高级管理人员

C.股东,董事,经理,全体员工

D.股东,董事,监事,高级管理人员


答案:A

第4题:

金融机构高级管理人员离任后如不再担任高级管理人员则不需进行离任审计。


正确答案:错误

第5题:

以下关于基金管理公司高级管理人员离任审计与离任审查的说法,正确的是()

A:基金管理公司董事长离任的,中国证监会将对其进行离任审计
B:基金管理公司副总经理离任时,公司应立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行离任审计
C:在离任或者责任查期间,基金管理公司高级管理人员不得到其他基金管理公司任职
D:基金托管部门高级管理人员离任时,相关相构应立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计

答案:C
解析:
基金管理公司高级管理人员、基金经理、投资经理及基金托管银行基金托管部门高级管理人员、独立基金销售机构的高级管理人员或者执行事务合伙人、证券投资咨询机构负责基金销售业务的高级管理人员、其他基金销售机构负责基金销售业务的部门负责人离任的,应当接受离任审计或者离任审查,在离任审计或者离任审查期间不得到其他基金管理公司、基金托管银行基金托管部门或者基金销售机构任职基金管理公司、独立基金销售机构的董事长、总经理离任或者执行事务合伙人退伙的,基金管理公司、独立基金销售机构应当立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计。

第6题:

基金管理公司应当建立( )的离任制度。 A.高级管理人员 B.董事 C.监事 D.基金经理


正确答案:ABD
了解加强对基金行业高级管理人员监管的重要性。见教材第十章第五节,P259。

第7题:

证券公司高级管理人员离任的,公司应当对其进行审计,并自其离任之日起()个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构,未报送审计报告的,离任的高级管理人员不得在其他证券公司任职。

A:2
B:3
C:5
D:7

答案:A
解析:
《证券公司监督管理条例》第二十五条规定,证券公司的法定代表人或者高级管理人员离任的,证券公司应当对其进行审计,并自其离任之日起2个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构。

第8题:

根据《保险公司董事及高级管理人员审计管理办法》(保监发〔2010〕78号),离任审计应当根据人员变动情况及时进行,原则上实行( )的原则。聘用外部审计机构进行审计的,可适当延长审计时间。

A、先审计后离任

B、先离任后审计

C、离任审计同时进行

D、审计结束一个月内不得离任


参考答案:A

第9题:

()是指按照规定的间隔期限,对在任董事及高级管理人员进行的阶段性审计。

  • A、全面审计
  • B、任中审计
  • C、离任审计
  • D、专项审计

正确答案:B

第10题:

中国银行业监督管理委员会对信托公司的()实行任职资格审查制度。

  • A、董事
  • B、全体股东
  • C、高级管理人员
  • D、全体业务人员
  • E、法人代表

正确答案:A,C,E

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