以下系统内现金调缴规定错误的是()。A、营业网点间的现金调拨,只须通过调拨双方营业网点主管书面审核,审核材料应专夹留存B、因系统内现金调缴而产生的运送中现金原则上应于当日销记,节假日前应合理估算现金库存,提早办理现金调缴业务。若确因路途或特殊原因无法当日销记,也不应迟于第三个工作日销记C、受理调缴款业务部门仅需认真审核审核“大小写金额、调缴要素”等相符后方可办理现金调拨账务D、调缴现金的装箱、加锁、加封、交接及开锁、开封和核验现钞等环节的操作必须在录像监控下进行

题目

以下系统内现金调缴规定错误的是()。

  • A、营业网点间的现金调拨,只须通过调拨双方营业网点主管书面审核,审核材料应专夹留存
  • B、因系统内现金调缴而产生的运送中现金原则上应于当日销记,节假日前应合理估算现金库存,提早办理现金调缴业务。若确因路途或特殊原因无法当日销记,也不应迟于第三个工作日销记
  • C、受理调缴款业务部门仅需认真审核审核“大小写金额、调缴要素”等相符后方可办理现金调拨账务
  • D、调缴现金的装箱、加锁、加封、交接及开锁、开封和核验现钞等环节的操作必须在录像监控下进行
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第1题:

中心金库现金记账员根据已审核的“现金调缴预约清单”办理现金调出款项账务处理,启动“()款项调出”交易录入相关要素,经金库主任授权后提交并打印《现金调拨单》一式两联,加盖业务专用章和名章后交管库员办理现金配款。


正确答案:0454

第2题:

下列关于现金调缴业务说法不正确的是()

  • A、分行现金库、营业机构必须通过分行会计部进行现金调缴往来资金清算
  • B、必须凭加盖预留印鉴的“现金调拨单”办理现金调拨
  • C、使用辖内往来系统办理现金调缴业务,应遵循现金交易只能发起借方交易的原则
  • D、无论采用何种现金调缴形式,应由分行统一在人民银行(或同业机构)开立账户办理现金调缴

正确答案:C

第3题:

会计结算部门现金管理岗负责对各营业网点间的现金调拨业务和对外的现金调拨业务进行审核,根据审批完备的手续办理现金调缴业务。


正确答案:正确

第4题:

以下关于系统内现金调缴的基本规定中,错误的是()

  • A、应认真核对调缴款凭证、调缴款账务、调缴款实物三者金额的一致性​
  • B、应认真审核现金调缴凭证上的签章是否完整,同时审核“大小写金额、调缴要素”等
  • C、因系统内现金调缴产生的运送中现金原则上应于当日销记​
  • D、营业网点间的现金调拨,必须通过分行现金出纳处主管书面审核

正确答案:D

第5题:

中心金库(分金库)营业终了前,现金记账员启动“()调缴款预约查询统计”交易,打印《现金调缴预约清单》交库管员审核配比库存现金,库管员经审核确认后返还记账员进行账务处理。


正确答案:0452

第6题:

当日调拨、当日出入库的现金,应当日销记();使用待提待缴模式的,调拨现金应单独装箱随尾箱寄库,现金调入方收到实物后及时做调拨入库处理

  • A、运送中现金
  • B、待提待缴现金
  • C、在途现金
  • D、挂中间账户现金

正确答案:A

第7题:

中心金库(分金库)现金调缴款记账人员根据已审批的《现金调缴预约清单》办理现金调出款项账务处理,启动“()款项调出”交易录入相关要素,经机构会计主管授权后提交并打印《现金调拨单》一式两联,加盖业务专用章后,连同《现金调缴预约清单》交管库员办理现金配款。


正确答案:0454

第8题:

分行级金库管库人员、现金调拨员不得兼管现金账,也不得负责用于现金调缴的存放人行备付金户和存放同业户的核算与对账工作。


正确答案:正确

第9题:

因系统内现金调缴而产生的运送中现金原则上应于()销记,节假日前应合理估算现金库存,提早办理现金调缴业务。若确因路途或特殊原因也不应迟于()销记。

  • A、当日;第二个工作日​
  • B、次日;当日​
  • C、当日;次日​
  • D、第二个工作日;第三个工作日

正确答案:A

第10题:

分行办理系统外现金调缴,需根据对存放央行或同业资金的管理需要,制订分行系统外现金调拨的审批流程、有权审批人以及相应的审批限额,有权审批人原则上为()

  • A、现金出纳业务主管部门负责人
  • B、金库主管
  • C、管库员
  • D、以上都对

正确答案:A

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