2011年的《企业年金基金管理办法》对2004年《企业年金基金管理试行办法》关于投资监管方面的调整,反映了()。

题目
单选题
2011年的《企业年金基金管理办法》对2004年《企业年金基金管理试行办法》关于投资监管方面的调整,反映了()。
A

我国企业年金投资管制的放松

B

企业年金投资监管由数量限制监管转变为审慎人监管模式

C

企业年金投资监管的严格化

D

企业年金投资监管由审慎人监管模式转变为数量限制监管模式

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第1题:

我国于()年颁布了《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》。

A:2002
B:2003
C:2004
D:2005

答案:C
解析:
2004年5月1日《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》的颁布实施,奠定了我国当前企业年金制度的政策法规框架,标志着我国开始全面推行企业年金制度。

第2题:

根据《企业年金试行办法》,企业年金基金投资运营收益,按()计入企业年金个人账户。


正确答案:净收益率

第3题:

2011年的《企业年金基金管理办法》对2004年《企业年金基金管理试行办法》关于投资监管方面的调整,反映了()。

A、我国企业年金投资管制的放松

B、企业年金投资监管由数量限制监管转变为审慎人监管模式

C、企业年金投资监管的严格化

D、企业年金投资监管由审慎人监管模式转变为数量限制监管模式


参考答案:A

第4题:

企业年金基金是指()。(《企业年金基金管理试行办法》第2条)

  • A、根据依法制定的企业年金计划筹集的资金
  • B、投资基金
  • C、年度盈余资金
  • D、根据投资运营收益形成的企业补充养老保险基金

正确答案:A,D

第5题:

适用《企业年金基金管理试行办法》的是()。

  • A、企业年金方案设计
  • B、企业年金基金受托管理
  • C、企业年金基金帐户管理
  • D、企业年金基金托管
  • E、企业年金基金投资管理

正确答案:B,C,D,E

第6题:

请根据《企业年金基金管理办法》,阐述按照公允价值计算,企业年金基金资产投资应符合那些规定?


正确答案: 企业年金基金资产以投资组合为单位,按照公允价值计算应当符合以下规定:
(1)投资银行活期存款、中央银行票据、一年期以内(含一年)的银行定期存款、债券回购、货币市场基金、货币型养老金产品的比例,合计不得低于投资组合委托投资资产净值的5%;清算备付金、证券清算款以及一级市场证券申购资金视为流动性资产。
(2)投资一年期以上的银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业(公司)债、可转换债(含分离交易可转换债)、短期融资券、中期票据、万能保险产品、商业银行理财产品、信托产品、基础设施债权投资计划、特定资产管理计划、债券基金、投资连结保险产品(股票投资比例不高于30%)、固定收益型养老金产品、混合型养老金产品的比例,合计不得高于投资组合委托投资资产净值的135%。债券正回购的资金余额在每个交易日均不得高于投资组合委托投资资产净值的40%。
(3)投资股票、股票基金、混合基金、投资连结保险产品(股票投资比例高于30%)、股票型养老金产品的比例,合计不得高于投资组合委托投资资产净值的30%。
企业年金基金不得直接投资于权证,但因投资股票、分离交易可转换债等投资品种而衍生获得的权证,应当在权证上市交易之日起10个交易日内卖出。

第7题:

《企业年金基金管理试行办法》对企业年金基金管理()。

  • A、明确了市场化管理参与主体
  • B、制定了企业年金基金管理流程
  • C、规定了管理机构任职资格和职责
  • D、限定了企业年金基金投资范围和比例
  • E、制定了企业年金管理合同备案程序

正确答案:A,C,D

第8题:

为能有效地控制养老基金投资的风险,不管是数量限制的投资监管模式,还是审慎人投资监管模式,都会对一些特定投资选择进行限制。我国企业年金基金管理试行办法也有类似的规定。根据《企业年金基金管理试行办法》,单个投资管理人管理的企业年金基金资产,投资于一家企业所发行的证券,按市价计算,不得超过该发行证券的()。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%


参考答案:A
第173最后两行

第9题:

我国《企业年金基金管理试行办法》规定,企业年金管理中必须指定企业年金基金投资管理人。关于企业年金基金投资管理人,下列选项符合《企业年金基金管理试行办法》的有()。

  • A、企业年金基金投资管理人是指受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构
  • B、企业年金基金投资管理人应当是经国家金融监管部门批准在中国境内或者境外注册,具有受托投资管理、基金管理或资产管理资格的独立法人
  • C、企业年金基金投资管理人只能是综合类证券公司和基金管理公司
  • D、能够担任年金基金投资管理人的机构近1年不能有重大违法违规行为
  • E、法人受托机构如果具备投资管理业务资格,也可以兼任企业年金基金投资管理人

正确答案:A,E

第10题:

()等文件对年金管理进行了不断完善。

  • A、《企业年金基金管理办法》
  • B、《关于扩大企业年金基金投资范围的通知》
  • C、财税[2013]103号
  • D、国税[2016]001号

正确答案:A,B,C

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