律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等专业性证券服务机构在其出具的法律意见书、审计报告、资产评估报告及其参与制作的其他

题目
判断题
律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等专业性证券服务机构在其出具的法律意见书、审计报告、资产评估报告及其参与制作的其他文件中作出虚假陈述的行为属于内幕交易行为。
A

B

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第1题:

证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构,主要包括证券投资咨询公司、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所和证券信用评级机构等。 ( )


正确答案:√

第2题:

发行人为证券发行上市聘用的会计师事务所、律师事务所、资产评估机构以及其他证券服务机构,中国证监会有充分理由认为其专业能力存在明显缺陷的,可以向发行人建议更换。 ( )


正确答案:×
发行人为证券发行上市聘用的会计师事务所、律师事务所、资产评估机构以及其他证券服务机构,保荐机构有充分理由认为其专业能力存在明显缺陷的,可以向发行人建议更换。

第3题:

中国证监会派出机构有权对辖区内的从事证券业务的律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等服务机构的活动进行监督管理。( )


正确答案:×
[答案] ×
[解析] 中国证监会派出机构只能对题目中涉及的服务机构的证券、期货业务活动进行监督管理,无权对其他活动进行监督管理。

第4题:

证券服务机构主要包括()。

A:投资咨询机构
B:财务顾问机构
C:资信评级机构
D:资产评估机构
E:会计师事务所和律师事务所

答案:A,B,C,D,E
解析:
证券服务机构是指专门从事证券投资咨询服务业务、证券资信评级业务、证券发行与交易提供服务的会计、审计及法律业务的机构。主要包括:投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所和律师事务所。

第5题:

证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告等文件,应当勤勉尽责,对所制作、出具的文件内容的( )进行核查和验证。 A.公允性 B.真实性 C.准确性 D.完整性


正确答案:BCD
掌握《证券法》、《证券、期货投资咨询管理暂行办法》、《发布证券研究报告暂行规定》和《证券投资顾问业务暂行规定》、《关于规范面向公众开展的证券投资咨询业务行为若干问题的通知》以及《证券公司内部控制指引》的主要内容。见教材第九章第二节,P437。

第6题:

为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构人员,在该股票承销期内和期满后6个月内,不得买卖该种股票。此说法符合法律规定。( )


正确答案:√
本题考核股票转让的相关规定。根据规定,为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构人员,在该股票承销期内和期满后6个月内,不得买卖该种股票。  

第7题:

以下不属于证券服务机构的是( )。 A.证券交易所 B.会计师事务所 C.律师事务所 D.资产评估机构


正确答案:A
证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。证券服务机构包括投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所等从事证券服务业务的机构。证券交易所不属于证券中介机构。

第8题:

证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具( )时,应当勤勉尽责,对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。

A.审计报告

B.资产评估报告

C.财务顾问报告

D.法律意见书


正确答案:ABCD
[答案] ABCD
[解析] 证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件,应当勤勉尽责,对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。

第9题:

证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件,应当勤勉尽责,对所依据的文件资料内容的( )进行核查和验证。

A.客观性

B.真实性

C.准确性

D.完整性


正确答案:BCD

第10题:

证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件,应当勤勉尽责,对所制作、出具的文件内容的( )进行核査和验证。
Ⅰ.真实性
Ⅱ.准确性
Ⅲ.规范性
Ⅳ.完整性

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

答案:C
解析:
证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件,应当勤勉尽责,对所制作、出具的文件内容的真实性、准确性、完整性进行检查和验证。

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