在代理开放式基金业务的错账处理中,下列哪些说法是正确的?()

题目
多选题
在代理开放式基金业务的错账处理中,下列哪些说法是正确的?()
A

柜员在经办基金认申购、赎回、基金转换、开通新基金账号、转托管交易时,如出现差错可在次日通过相关交易进行抹账处理;

B

柜员在经办基金认申购、赎回、基金转换、开通新基金账号、转托管交易时,如出现差错可在当日交易时间通过相关交易进行抹账处理;

C

若系统对账出现单边账(基金系统比账务系统信息多),则柜员可在次日交易时间通过相关交易将多出的基金流水抹掉。

D

若系统对账出现单边账(基金系统比账务系统信息多),则柜员可在当日交易时间通过相关交易将多出的基金流水抹掉。

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第1题:

A银行代理销售B公司某开放式基金,下列关于该笔业务的说法中,正确的是( )。

A.销售基金收入属于B公司
B.销售基金收入属于A银行
C.此代理属于法定代理
D.投资者认购基金合同当事人是A银行与投资者

答案:A
解析:
开放式基金代销业务是指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。银行向基金公司收取基金代销费用。投资者可以通过银行及时对开放式基金进行认购、申购及赎回。银行代理销售基金的行为一般是委托代理。因而,基金代销的销售收入应归被代理人——基金发行者(B公司)所有。对于投资者而言,基金认购合同的当事人仍是发行者(B公司)与投资者。

第2题:

下列对于错账控制交易说法正确的是()。

  • A、错账控制必须关联原业务
  • B、省联社资金中心不可代理使用错账控制交易
  • C、错账控制必须由账户的开户行发起
  • D、错账控制不能对省外账户使用

正确答案:A,B

第3题:

在会计业务处理中,必须完全做到账账、账款、账据、账实、账表、内外账相符。()

此题为判断题(对,错)。


参考答案:正确

第4题:

下列不属于代理商业银行业务的是()。

  • A、代理外币清算业务
  • B、代理结算业务
  • C、代理外币现钞业务
  • D、代销开放式基金

正确答案:D

第5题:

在代理开放式基金业务的错账处理中,下列哪些说法是正确的?()

  • A、柜员在经办基金认申购、赎回、基金转换、开通新基金账号、转托管交易时,如出现差错可在次日通过相关交易进行抹账处理;
  • B、柜员在经办基金认申购、赎回、基金转换、开通新基金账号、转托管交易时,如出现差错可在当日交易时间通过相关交易进行抹账处理;
  • C、若系统对账出现单边账(基金系统比账务系统信息多),则柜员可在次日交易时间通过相关交易将多出的基金流水抹掉。
  • D、若系统对账出现单边账(基金系统比账务系统信息多),则柜员可在当日交易时间通过相关交易将多出的基金流水抹掉。

正确答案:B,D

第6题:

错账处理属于特殊业务,下列关于错账处理说法有误的是()

  • A、当日错账抹账业务,涉及的重要空白凭证同时作废
  • B、内部账冲正无需报经委派会计同意即可办理
  • C、内部账冲正必须进行授权,授权必须依据复式记账凭证进行
  • D、内部账冲正必须打印凭证

正确答案:B

第7题:

会计人员不得代理下列哪些业务()。

  • A、代理客户购买、传递、保管各类空白重要凭证
  • B、代理客户办理错账更正
  • C、代理客户进行对账结果确认
  • D、代理客户补盖票据或凭证上的签章

正确答案:A,B,C,D

第8题:

下列选项中,不属于邮储中间业务的是()。

A、邮政代理开放式基金业务

B、报刊订购业务

C、代理国债业务

D、代收代付业务


参考答案:B

第9题:

关于基金业务抹账,以下说法不正确的是()

  • A、只允许抹柜台业务账
  • B、使用XBANK9008交易处理
  • C、经授权人员授权后交易才能通过
  • D、只能对当天业务抹账

正确答案:B

第10题:

在普通汇兑来账挂账业务中,若为“收款人信息有误且未收到业务发起社(行)的更正查询书“的来账,以下处理描述正确的是()

  • A、需通过“[400055]大额查询打印业务-来账查询处理“中的“退汇“按钮,将挂账退回发起行
  • B、需通过“[400055]大额查询打印业务-来账查询处理“中的“手工入账“按钮将款项记入客户账
  • C、需通过“[400055]大额查询打印业务-来账查询处理“中的“手工入账“按钮点击“将汇划款项退还原汇款人
  • D、需通过“[020060]现金退汇/退票/解付/错账处理“交易支取现金退回客户

正确答案:A

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