第1题：
请谈谈你对商业银行资产负债管理理论的认识。
参考答案：
(1)含义：资产负债管理理论认为应通过资产和负债的共同调整，协调资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性方面的搭配，尽可能使资产、负债达到均衡，以实现安全性、流动性和盈利性的统一。
(2)资产负债管理理论主要内容包括：①流动性问题：从资产负债两个方面预测流动性;②风险控制问题：通过有效的资产和负债管理防范各种风险，保证安全经营; ③资产与负债对称：调整各类资产负债搭配。
(3)作用。①它增加了银行抵御外界经济动荡的能力。资产负债管理运用现代化 的管理方法及技术手段，从资产负债的总体上协调资产与负债的矛盾，使得银行在调 整资产负债结构方面具有极大的灵活性和应变力，从而增加了银行对抗风险的能力。 ②资产负债管理有助于减轻银行“借短放长”的矛盾。利率自由化引起筹资成本的提高，迫使商业银行减少冒险性、放弃性、进攻性的放款和投资策略，采取更为谨慎的态度对待放款和投资。
第2题：
请结合工作实际，谈谈你对资产托管业务风险的认识。
第3题：
请结合实际谈谈你班级组织管理的认识。
第4题：
在商业银行个人理财业务管理中，请谈谈你对卖者有责的理解和认识。
参考答案：
(1)商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同，明确双方的权利与义务，并根据业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必需的法律文件。
(2)商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。
(3)保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。
(4)商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额。
(5)在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收人和费用、期末资产估值等情况。
(6) 商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权査询或要求商业银行向其提供上述信息。商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告。
第5题：
请结合工作实际和《商业银行内部控制指引》肴关规定，谈谈你对会计制度执行的基本要求的认识和理解。
参考答案：
(1)商业银行应当依据企业会计准则和国家统一的会计制度，制定并实施本行的会计规范和管理制度。下级机构应当严格执行上级机构制定的会计规范和管理制度，确保统一的会计规范和管理制度在本行得到实施。
(2)商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督，会计账务应当做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符。凡账务核对不一致的，应当按照权限进
(3)对设计为开放式的非上市股权投资类、融资类或含融资类银信理财合作业务的理财产品，商业银行要及时进行投资品调整以符合监管要求，否则将不能接收新的资金申购。
(4)商业银行销售部门面临较大的信息披露和产品公告说明的压力。
(5)按照监管要求将表外资产转入表内，将会增加商业银行的拨备和资本占用，影响商业银行的财务指标。
第6题：
请结合工作实际，谈谈你对商业银行贷款承诺业务的认识。
参考答案：
(1)贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给 借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。可以分为不可撤销贷款承诺和可撤销贷款承诺两种。对于在规定的借款额度内客户未使用的部分，客户必须支付一定的承诺费。商业银行常用的贷款承诺主要有回购协议、贷款额度和票据发行便利三种。
(2)贷款承诺对借款人的意义在于：①贷款承诺为其提供了较大的灵活性。②贷款承诺保证了借款人在需要资金时有资金来源，提高了其资信度，从而可以使其在融资市场处于一个十分有利的地位，降低融资成本。贷款承诺对承诺银行来讲，为其提供了较高的盈利性。
第7题：
请谈谈你对商业银行服务收费的认识。
参考答案：
(1)发展金融服务，应尊重价值规律、供求关系和竞争性原则。只有坚持市场化改革，才能充分发挥价格信号在激励和资源配置中的导向作用，引导商业银行着眼于稳健和长远的发展，注重提升市场声誉，不断加大创新力度，增加经营品种，努力降 低经营成本，提髙服务质量，自觉规范竞争行为，促使银行与客户之间建立起相互依存、互惠互利的关系。
(2)银行开办中间业务，提供服务，必须收费，以补偿成本，并获取合理利润。在中间业务定价和收费方面，应保障商业银行的收费权力，保证合理收益，促进中间业务良性发展，并以此履行对客户的服务承诺。
(3)2003年，发改委和银监会出台了《商业银行服务价格管理暂行办法》，确立了政府指导价和市场调节价的范围。这种定价管理制度体现了建设社会主义市场经济纠正或报上级机构处理。
(4)商业银行应当完善会计档案管理，严格执行会计档案査阅手续，防止会计档 案被替换、更改、毁损、散失和泄密。
(5)银行应当做到会计记录、账务处理的合法、真实、完整和准确，严禁伪造、 变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料，严禁提供虚假财务会计报告。
(6) 商业银行应当建立规范的信息披露制度，按照规定及时、真实、完整地披露 会计、财务信息，满足股东、监管当局和社会公众对其信息的需求。
第8题：
请谈谈你对商业银行贷款政策主要内容的认识。
参考答案：
(1)贷款政策的含义。
(2)贷款政策的主要内容。 ①贷款业务发展战略。 ②贷款工作规程。贷款工作规程通常包含三个阶段：贷前推销、调查及信用分析阶段;评估、审查及贷款发放阶段;监督检査、风险监测及贷款本息收回的阶段。 ③贷款的规模和比率控制。主要衡量指标有：贷款/存款比率、贷款/资本比率、 单个企业贷款比率、中长期贷款比率。 ④贷款地区。 ⑤贷款的担保。贷款担保政策一般应包括：明确担保的方式;规定抵押品的鉴定、 评估方法和程序;确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率;确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序等。 ⑥贷款定价。银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额(回存余额) 和对某些贷款收取的费用(如承担费等)。 ⑦贷款档案。 ⑧贷款的日常管理和催收制度。贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。同时，银行应制定有效的贷款回收催 收制度。 ⑨不良贷款的管理。贷款发放以后，如果在贷后检査中发现不良贷款的预警信号， 或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。
第9题：
请结合工作实际，谈谈你对国内银行业不良贷款管理中存在问题的认识和思考。
参考答案：
(1)不良贷款管理的专业化水平不高。一部分商业银行的分支机构尚未建立专门的资产处置部门或配备专职的资产处置人员，仍是由信贷营销部门或信贷管理部门负责不良贷款处置工作，一方面容易引发内部工作人员道德风险，另一方面影响不良贷款处置的效率和效果。
(2)尚未实现不良贷款的垂直化管理。目前我国大部分商业银行不良贷款管理仍以“条块结合、以块为主”的管理模式，这对有效开展不良贷款管理工作不利。
(3)监督系统未真正发挥应有的作用。从总体来看，我国商业银行目前内部稽核工作仍存在独立性不强、权威性不足、稽核人员和手段缺乏等问题，对有效开展内部稽核工作带来较大影响，未充分发挥内部稽核的监督功能。
(4)不良贷款管理的信息化程度低。目前我国大部分商业银行尚未建立完全覆盖表内外、法人和个人贷款等各项业务的统一的信贷信息管理系统，加上历史数据积累不足、专业的信息分析人员和手段缺乏等因素，造成我国商业银行不良贷款管理的信息化水平不高，影响了不良贷款管理的效果。
第10题：
商业银行如何加强银行卡业务的管理，谈谈你的认识。
答案：
1、加强对银行卡的风险管理能力，发卡银行应当认真审查信用卡申请人的资信状况，根据申请人的资信状况确定有效担保及担保方式，发卡银行应当对信用卡持卡人的资信状况进行定期复查，并应当根据资信状况的变化调整其信用额度。
2、做好发卡工作，个人申领银行卡(储值卡除外)，应当向发卡银行提供公安部门规定的本人有效身份证件，经发卡银行审查合格后，为其开立记名账户;
3、建立明确的双方的权利和义务关系，比如发卡银行有权审查申请人的资信状况、索取申请人的个人资料，并有权决定是否向申请人发卡及确定信用卡持卡人的透支额度;
4、并做好相关的处罚措施。