关于期货公司风险监管报表,以下做法正确的有(  )。

题目
多选题
关于期货公司风险监管报表,以下做法正确的有(  )。
A

期货公司应当保留书面风险监管报表

B

报表的保存期限应当不少于3年

C

期货公司应当按照中国证监会规定的方式报送风险监管报表

D

相应责任人员应当在书面报表上签字,并加盖公司印章

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相似问题和答案

第1题:

下列关于期货公司风险监管指标的相关术语的表述中,正确的是( )。

A、资产、流动资产是指期货公司的自身资产,不合客户保证金
B、负债、流动负债是指期货公司的对外负债,不含客P权益
C、风险监管报表不包括客户分离资产报表
D、重大业务是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务

答案:A,B,D
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第三十五条规定,风险监管报表,包括期货公司风险监管指标汇总表、净资本计算表、资产调整值计算表、风险资本准备计算表、客户分离资产报表、客户权益变动表、经营业务报表和客户管理报表等。资产、流动资产是指期货公司的自身资产,不含客户保证金。负债、流动负债是指期货公司的对外负债,不
含客户权益。重大业务,是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务

第2题:

下列关于期货公司风险监管指标的相关术语的表述中,正确的是( )。

A、资产、流动资产是指期货公司的自身资产,不含客户保证金
B、负债、流动负债是指期货公司的对外负债,不含客户权益
C、风险监管报表不包括客户分离资产报表
D、重大业务是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务

答案:A,B,D
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第三十五条规定,风险监管报表,包括期货公司风险监管指标汇总表、净资本计算表、资产调整值计算表、风险资本准备计算表、客户分离资产报表、客户权益变动表、经营业务报表和客户管理报表等。资产、流动资产是指期货公司的自身资产,不含客户保证金。负债、流动负债是指期货公司的对外负债,不含客户权益。重大业务,是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务。

第3题:

期货公司可以采取以下( )形式报送风险监管报表。

A.月度风险监管报表

B.年度风险监管报表

C.按周报送风险监管报表

D.按日报送风险监管报表


正确答案:ABCD

《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十二条规定,期货公司应当报送月度和年度风险监管报表,同时中国证监会派出机构也可以根据审慎监管原则,要求期货公司按周或者按日编制并报送风险监管报表。

第4题:

期货公司应当按照《期货公司风险监管指标管理办法》的规定编制、报送风险监管报表。( )


答案:对
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第二条,期货公司应当按照本办法的规定编制、报送风险监管报表。故本题答案为A。

第5题:

下列关于期货公司风险监管指标的相关术语的表述中,正确的是( )。

A.资产、流动资产是指期货公司的自身资产,不合客户保证金
B.负债、流动负债是指期货公司的对外负债,不含客P权益
C.风险监管报表不包括客户分离资产报表
D.重大业务是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务

答案:A,B,D
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第三十五条规定,风险监管报表,包括期货公司风险监管指标汇总表、净资本计算表、资产调整值计算表、风险资本准备计算表、客户分离资产报表、客户权益变动表、经营业务报表和客户管理报表等。资产、流动资产是指期货公司的自身资产,不含客户保证金。负债、流动负债是指期货公司的对外负债,不含客户权益。重大业务,是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务

第6题:

下列关于期货公司风险监督报表,正确的做法是( )。

A、期货公司风险监督报表的保存期限应当不少于20年
B、期货公司应当保留书面风险监管报表,相应责任人员应当在书面报表上签字,并加盖公司印章
C、期货公司应当按照中国证监会规定的方式报送风险监管报表
D、期货公司应当按照中国期货业协会规定的方式报送风险监管报表

答案:B,C
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第二十五条规定期货公司应当按照中国证监会规定的方式报送风险监管报表。期货公司应当保留书面风险监管报表,相应责任人员应当在书而报表上签字,并加盖公司印章。该报表的保存期限应当不少于5年。

第7题:

期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司( )进行审计。

A.月度风险监管报表
B.季度风险监管报表
C.半年度风险监管报表
D.年度风险监管报表

答案:D
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第六条,期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计。故本题答案为D。

第8题:

下列关于期货公司的表述正确的有( )。

A.期货公司应当建立与风险监管指标相适应的内部控制制度

B.期货公司扩大业务规模或者作出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前,应当对相应的风险监管指标进行敏感性测试’

C.期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风嘲监管报表进行审计

D.期货公司应当按照企业会计准则的规定编制、报送风险监管报表


正确答案:ABC

《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二条规定,期货公司应当按照本办法的规定编制、报送风险监管报表。

第9题:

期货公司应当按照《期货公司风险监管指标管理办法》的规定编制、报送( )。

A.风险监管报表
B.财务分析报表
C.利润分析报表
D.风险分析报表

答案:A
解析:
《期货公司风险监管指标管理办法》第二条,期货公司应当按照本办法的规定编制、报送风险监管报表。故本题答案为A。

第10题:

根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定,期货公司风险监管报表包括()。

A.客户权益变动表
B.经营业务报表
C.风险监管指标汇总表
D.客户管理报表

答案:A,B,C,D
解析:
根据《期货公司风险监管指标管理办法》第35条第1项的规定,风险监管报表,包括期货公司风险监管指标汇总表、净资本计算表、资产调整值计算表、风险资本准备计算表、客户分离资产报表、客户权益变动表、经营业务报表和客户管理报表等。

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