订货单的原件和复印件寄给卖主,复印件返回给采购部门以获得承认。
将验收报告提交给采购部门,在那里将它们与采购订单相配比,然后送到应付账款部门。
应付账款部门编制支付文件。
未支付的卖方文件和永续存货纪录被分别保存。
第1题:
第2题:
第3题:
A.内部审计师马上就要提升负责某个分部,但仍继续对该部门实施审计
B.内部由于预算限制而缩小审计范围
C.内部审计师参加特别小组,对新的配送系统的控制标准提出建议
D.内部审计师在采购代理执行合同之前检查合同的初稿
第4题:
以下哪种情况下内部审计师可能缺乏客观性?()
第5题:
第6题:
第7题:
第8题:
第9题:
在以下哪种情形下,内部审计师有理由怀疑采购职能的内部控制的恰当性?()
第10题:
内部审计师A拟对公司采购业务执行审计,属于内部审计师需要考虑的因素是:()