中国人民银行
中央金融工作委员会
财政部
开户银行
第1题：
关于现金收支的基本要求，下列表述不正确的是（ ）。
A．开户单位收入现金一般应于当日送存开户银行
B．开户单位支付现金，可以从本单位的现金收入中直接支付
C．开户单位对于符合现金使用范围规定，从开户银行提取现金的，应写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审查批准
D．需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额
第2题：
下列各项中属于现金管理原则的是 （ ）。
A．国家鼓励开户单位和个人在经济活动中采取转账方式进行结算
B．开户单位之间的经济往来，除规定可以使用现金外，应当进行转账结算
C．开户单位有现金收入的，不得从本单位的现金收入中直接支付
D．各级主管机构严格履行金融主管机关职责，负责对开户银行执行现金管理情况进行监督和稽核
E．开户银行负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理
第3题：
下列说法正确的有( )。
A．单位应按规定收支和使用现金
B．开户银行有权对其开户单位的现金收支进行监督
C．国家鼓励开户单位在经济活动中采用转账结算方式，减少使用现金
D．开户单位之间所有的经济往来，都必须通过开户银行进行转账结算
第4题：
负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理的是（ ）。 （1分）
A.开户银行
B.国家政策性银行
C.中国人民银行各级机构
D.各级财政机关
第5题：
一般存款银行对单位的收支，使用现金进行监管。（ ）
此题为判断题(对，错)。
第6题：
关于现金收支的基本要求，下列表述不正确的是（ ）。
A.开户单位收入现金一般应于当日送存开户银行
B.开户单位支付现金，可以从本单位的现金收入中直接支付
C.开户单位对于符合现金使用范围规定，从开户银行提取现金的，应写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审查批准
D.不准单位之间相互借用现金
第7题：
开户单位办理现金收支，应当按照下列（ ）规定。
A．现金收入应当于当日送存开户银行
B．支付现金不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)
C．提取现金应写明用途，由单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后予以支付现金
D．因特殊情况必须使用现金的，应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金
第8题：
下列有关企业办理现金收支业务的规定，叙述正确的是（ ）。
A、企业现金收入应于当日送存开户银行
B、企业支付现金时不得从本单位的库存现金限额中直接支付
C、企业从开户银行提取现金，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金
D、企业因采购地点不固定、交通不便以及其他特殊情况必须使用现金的，可根据情况自主使用
第9题：
下列各项中，符合现金管理基本原则的有( )。
A. 在银行和其他金融机构开立账户的单位必须接受开户银行的监督
B. 国家鼓励开立账户的单位和个人在经济活动中采取转账方式进行结算
C. 开户银行负责对开立账户单位收支、使用现金进行监督管理
D. 开户单位之间的所有经济往来，必须经过开户银行进行转账结算
第10题：